（陕西省）关于咸阳市泾阳县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于泾阳县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
各位代表：
受县人民政府委托，现将我县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案报告如下，请予审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。
一、2020年全县财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况。
根据12月份财政收支报表统计，2020年，全县地方财政收入完成25616万元，占年初预算的122%，较上年同期增长35.7%，增收6733万元。
地方财政收入主要项目完成情况是：税收收入完成17730万元，较上年同期增长7%。其中，增值税6075万元，增长4.5%；企业所得税3907万元，下降0.2%；个人所得税510万元，增长20.9%；资源税2231万元，增长46.9%；城市维护建设税1250万元，增长2%；房产税212万元，增长1%；印花税381万元，与上年持平；城镇土地使用税210万元，增长7.1%；土地增值税428万元，增长20.2%；车船税9万元，增长12.5%；耕地占用税946万元，下降46.1%；契税1571万元，增长103%。非税收入完成7886万元，较上年同期增长242%，增长较多的主要原因是清收以前年度人防易地建设费、清理专户存款利息以及公安罚没异地车辆违章就近处理分账增加。
2020年，全县地方财政支出完成254466万元，较上年同期增长10.6%，增支24307万元。
地方财政支出主要项目完成情况是：一般公共服务支出18968万元，增长6.7%；公共安全支出8715万元，增长16.7%；教育支出39847万元，下降8%，下降的主要原因是受疫情影响较大；科学技术支出199万元，下降38.6%；文化旅游体育与传媒支出3881万元，下降3.8%；社会保障和就业支出48359万元，增长14.9%，增长的主要原因是退休人员财政补差部分及困难群众救助等社会保障专项资金增加较多；卫生健康支出25814万元，下降24.3%，下降的主要原因是城乡居民基本医疗保险基金从2020年开始实行市级统筹，支出不在县级反映；节能环保支出8007万元，下降11.3%；城乡社区支出4025万元，下降17.5%；农林水支出55360万元，增长20.6%，增长的主要原因是农业专项资金增加较多；交通运输支出6526万元，增长96.6%，增长的主要原因是2020年清欠民营企业、中小企业账款资金较多；资源勘探信息等支出21662万元，增长841.4%，增长较多的主要原因是为城投公司注入资本金1.71亿元；商业服务业等支出368万元，下降61.5%；自然资源海洋气象等支出2468万元，下降30.8%；住房保障支出5560万元，下降5.7%；粮油物资储备支出671万元，下降48.9%；灾害防治及应急管理支出1195万元，增长4.6%；其他支出180万元，增长291.3%；债务付息支出2648万元，下降1%；债务发行费用支出13万元。
2020年，全县一般公共预算收入总计275476万元。全县一般公共预算支出总计275476万元。全县一般公共预算收支总计相抵后，当年实现财政收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况。
2020年，全县政府性基金收入完成83632万元，占年初预算88739万元的94.2%，较上年同期增长65%。全县政府性基金支出完成91941万元，较上年同期增长72.6%。
全县政府性基金收入增长较多的主要原因是国有土地出让收入增加较多；支出增长较多的主要原因是当年新增专项债券资金2.2亿元。
2020年，全县政府性基金收入总计114157万元。全县政府性基金支出总计105077万元。全县政府性基金收支总计相抵后，加上上年结余5462万元，全县政府性基金年终结余为14542万元。
（三）社会保险基金预算执行情况。
2020年，全县社会保险基金收入39399万元，完成预算的97.4%。加上上年结余33289万元，收入总计72688万元。全县社会保险基金支出37234万元，完成预算的102.9%，年末滚存结余35454万元。
2020年，市财政下达我县政府债务限额132296万元（其中，一般债务限额87653万元，专项债务限额44643万元）。截至年末全县政府债务余额115397万元（其中，一般债务余额77273万元，专项债务余额38124万元），未超过市上下达限额，债务风险总体可控。
（四）2020年财政主要工作。
2020年财政部门按照县委、县政府的决策部署，统筹疫情防控和经济社会发展，坚决落实各项政策措施，克服困难，踏实干事，财政运行逐季好转，预算执行总体良好，各项工作任务圆满完成，确保了全县经济社会发展大局稳定。
1.加强统筹确保财政收入快速增长。
面对疫情冲击，财政部门努力克服减收压力，积极作为，预判收入形势，增加联合分析调度频次，在认真落实各项减税降费政策的同时，通过跟踪和挖掘税源潜力、清理历史欠账、解决遗留问题、盘活闲置资产等措施促进收入的征缴入库。同时，也得益于各级各部门全力支持复工复产、复商复市的政策效应持续释放，从5月份开始，财政收入由负转正，到12月底，增幅高达35.7%。
2.强化管理促进积极财政政策提质增效。
落实积极的财政政策更加积极有为要求，紧盯政策走向，挖掘政策空间，累计争取特殊转移支付、抗疫特别国债资金19839万元，切实保障“六稳”“六保”各项工作任务完成。累计拨付疫情防控资金1246.9万元，全力支持打赢新冠肺炎疫情防控阻击战。争取专项债券资金22000万元，支持中科科创园及县医院基础设施建设。全面落实落细各项减税降费政策，累计新增减税降费1591.32万元。累计拨付中小企业专项资金2648.12万元，切实减轻了企业负担，支持了实体经济健康发展。
3.夯实责任保障三大攻坚任务扎实落实。
累计投入财政专项扶贫资金9926万元，同时率先在全市实行扶贫资产村级规范化财务管理，全面巩固提升脱贫成果，全力支持打好脱贫攻坚收官之战。拨付污染防治及矿山治理资金6486万元，支持蓝天、碧水、青山、净土保卫战。严格落实化解存量控制增量等债务管理要求，债券还本付息16543万元；清欠民营企业、中小企业账款1.1亿元，实现欠款清零目标；累计化解政府隐性债务4983.5万元，超额完成全年化解任务。
4.优化支出助力经济社会事业高质量发展。
始终牢固树立政府过“紧日子”思想，全力压减一般性支出，不断提高财政资金使用效益。通过财政直达资金管理平台下达资金3亿元，加强资金使用监督。全年民生领域累计投入资金202406万元，占地方财政支出的80%，切实兜牢了“三保”底线。为城投公司注资1.71亿元，推进政府融资平台公司市场化转型，增强了城投公司承接项目进而服务县域经济发展的能力。
5.深化改革实现财政治理能力进一步提升。
深入贯彻落实新颁布的预算法实施条例，全面推进预算绩效管理，预算编制中对所有预算项目全部设立绩效目标。按照全省统一部署，扎实推进“财政云”系统运行工作，实现了财政核心业务“一体化”、资金支付“无纸化”、资金运行“透明化”、财政管理“数字化”，促使财政核心业务横向到边、纵向到底全面贯通，全面提升了财政管理水平和运转效能，为预算管理一体化规范运行打下坚实基础。
6.精心谋划推进财政改革稳步发展。
制定财政发展“十四五”规划，坚持目标导向、问题导向，明确“十四五”时期的主攻方向和发力重点，逐步建成标准科学、规范透明、约束有力的现代财政预算制度，稳步建设“可持续、公共型、效能型、法治型、数据型”财政。谋划做好脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，全力支持打造民生幸福标杆。谋划加强新时代财政人才队伍建设，建立人才培养新机制。
二、“十三五”时期财政工作回顾
2020年是“十三五”规划收官之年。五年来，我们走过了一段很不平凡的奋斗历程，财政改革发展工作取得了新的重大成就。
（一）收入可持续增长进一步增强。随着一些重点项目的建成投产，财政税源成长性好，增收支撑点强。财政收入增幅继2017年西咸划转断崖式下跌、2018年止跌回弹后稳步提升，2019年增长27.3%，2020年增长35.7%。
（二）脱贫攻坚注重聚集政策合力。紧盯“产业就业”、“吃穿住行医学保”等脱贫攻坚各项政策的落实，加强财政扶贫资金项目绩效管理。“十三五”时期，累计投入财政专项扶贫资金35201.16万元，保障了全县64个贫困村44271名农村贫困人口全部实现脱贫目标。
（三）支持生态环境持续得到改善。“十三五”时期，累计投入环保、北部矿山生态修复等专项资金29894万元，着力解决环境污染突出问题。每年安排专项资金2000万元，引入市场化服务解决农村环境卫生治理难题，人居环境明显改善。
（四）防范化解债务风险多措并举。“十三五”时期，通过申请转贷财政部代理发行地方政府债券，置换单位存量债务6.35亿元。将地方政府隐性债务纳入预算管理，累计化解隐性债务2.41亿元。清欠民营企业、中小企业账款2.3亿元，债务风险总体可控。
（五）保障民生政策全面落地生根。“十三五”时期，始终牢固树立过紧日子思想，三公经费较“十二五”末下降41%。累计投入民生资金996687万元，较“十二五”时期增加202437万元，有力促进了各项民生保障政策的全面落实。
（六）财政服务县域经济精准给力。主动完善服务机制，加大对园区和重点项目的财政支持力度。“十三五”时期，累计支付产业新城服务费3.7亿元；累计拨付企业奖补资金7394万元；累计落实政策性减免税费9341.62万元，促进了县域经济发展和位次的进一步提升。
（七）财政预算管理水平明显增强。“无预算，不支出”的责任意识进一步强化。预决算公开更加细化，财政透明度进一步增强。“十三五”时期，累计盘活存量资金18265万元，消化财政赤字12298万元。
经过5年持续奋斗，全县财政工作取得了一些成绩，但同时也面临着一定的困难和问题：一是财政自身造血功能差，自求平衡的能力不足。二是部门对过紧日子的要求，还没有形成广泛共识。三是保障民生，支持县域经济发展、乡村振兴、城镇升级、生态提质，解决西咸划转、矿山关停遗留问题，消化隐性债务等刚性支出需求有增无减，财政收支矛盾十分突出。针对这些问题，我们将认真研究加以解决。
三、2021年财政预算安排草案
（一）2021年财政预算安排总体思路。
2021年是“十四五”开局之年，也是乘势而上开启全面建设社会主义现代化国家新征程，向第二个百年奋斗目标进军的关键之年，做好财政工作意义非凡。全县财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央经济工作会、全国财政工作会议精神,坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。围绕县委、县政府决策部署和“四高”目标，下大气力优化支出结构，加大重点领域和刚性支出保障力度。牢固树立过紧日子思想，强化预算约束和绩效管理。加强地方政府债务管理。进一步深化部门预算管理改革，不断完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。
（二）一般公共预算安排草案。
2021年，全县地方财政收入计划安排27760万元，增长8.4%。加上上级补助收入190801万元，地方政府一般债券转贷收入10144万元，调入资金14616万元，全县一般公共预算收入总计243321万元。
根据“量入为出，收支平衡”的原则，2021年，全县地方财政支出计划安排226631万元，加上上解上级支出4270万元，地方政府一般债券还本支出12420万元，全县一般公共预算支出总计243321万元。
全县地方财政支出按功能分类的安排情况是：一般公共服务支出20543万元；公共安全支出7403万元；教育支出40743万元；科学技术支出83万元；文化旅游体育与传媒支出3019万元；社会保障和就业支出44964万元；卫生健康支出23484万元；节能环保支出10526万元；城乡社区支出5624万元；农林水支出45438万元；交通运输支出1723万元；资源勘探工业信息等支出3396万元；商业服务业等支出79万元；自然资源海洋气象等支出3674万元；住房保障支出5733万元；粮油物资储备支出739万元；灾害防治及应急管理支出1027万元；预备费2266万元；其他支出3554万元；债务付息支出2613万元。
（三）政府性基金预算安排草案。
2021年，全县政府性基金收入计划安排70099万元（其中，国有土地使用权出让收入61999万元，城市基础设施配套费收入8100万元），加上上级补助收入305万元，地方政府专项债务转贷收入2749万元，上年结余14542万元，全县政府性基金收入总计87695万元。
按照“以收定支”的原则，全县政府性基金支出计划安排84946万元（其中，社会保障和就业支出469万元，城乡社区支出80954万元，其他支出1706万元，债务付息支出1347万元，抗疫特别国债安排的支出470万元），加上地方政府专项债务还本支出2749万元，全县政府性基金支出总计87695万元。
（四）社会保险基金预算安排草案。
2021年，全县社会保险基金收入计划安排43496万元，加上上年结余35454万元，收入总计78950万元。全县社会保险基金支出计划安排37945万元（其中，城乡居民基本养老保险基金支出11855万元，机关事业单位基本养老保险基金支出26090万元），年末滚存结余41005万元。
需要说明的是，目前我县正在加快推进平台公司转型，县财政已通过清理盘活存量资金为转型后的平台公司进行了注资，待实现收支后再另行编制国有资本经营预算并报告。
四、2021年财政工作的主要任务
2021年财政部门将着力抓好以下六项工作：
（一）全力挖潜增收，助推经济发展。积极主动抓好组织收入工作，加大财源涵养力度，不断提高税收质量，增强财政可持续发展能力。精准保障县域基础设施薄弱环节，支持打造泾阳临空经济“一体两翼、雁形布局”和“两新一重”等重点领域建设，大力推动县域经济高质量发展。
（二）深化效能改革，打造数字财政。推进预算管理一体化，从严规范项目入库、绩效评价、项目评审等预算编制及预算执行、会计核算等工作，加快构建形成现代信息技术条件下“制度+技术”的管理机制，逐步实现业务贯通、衔接交互、数据可溯的预算业务一体化规范管理。
（三）优化支出结构，着力改善民生。坚持“调结构，压一般”，优先保障“三保”支出。支持巩固脱贫攻坚成果，确保全面脱贫与乡村振兴战略有效衔接。支持生态环保及农村人居环境
整治。支持就业、教育、医疗、养老等事关民生的支出，强化兜底保障，不断增强人民群众的获得感幸福感安全感。
（四）加强绩效管理，提高资金效益。全面加强落实各部门预算绩效管理主体责任，强化绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制的应用，对预算执行率偏低、绩效评价结果较差的项目，从严从紧安排资金，把“花钱必问效，无效要问责”落到实处，切实提高财政资金使用效益。
（五）从严管控债务，化解债务风险。始终牢固树立风险意识和底线思维，坚决遏制隐性债务增量，妥善化解隐性债务存量。持之以恒贯彻落实各项债务制度和政策，严控地方政府债务增量。坚持“促发展与防风险”并重，各项政府投资项目都要在法律法规范围内实施，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
（六）提升干部素质，强化梯队建设。围绕国家治理体系和治理能力现代化要求，紧扣财政履职定位和人才需求，谋划人才梯队，完善培训机制，着力打造理想信念坚定、责任意识强烈、工作本领过硬的现代财政干部队伍，为县委县政府的各项决策部署落实提供强有力的组织保障和人才支撑。
各位代表，2021年财政工作任务艰巨繁重，但使命光荣。我们将在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大的监督，虚心听取县政协的意见和建议，不为虚名，不务虚功，脚踏实地做好各项财政工作，不断促进县域经济高质量发展和社会大局稳定，奋力谱写泾阳新时代追赶超越新篇章。
