（陕西省）关于延安市洛川县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于洛川县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——2022年3月14日在洛川县第十九届人民代表大会第一次会议上
洛川县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案报告如下，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1、地方一般公共预算收入完成情况
2021年，我县财政总收入完成23,785万元，较上年增长5.5%。其中：上划中央收入5,732万元，上划省级收入3,049万元，上划市级收入1,829万元，本级一般公共预算收入13,175万元。本级一般公共预算收入完成年初预算13,350万元的98.7%，较上年增长4.8%（其中：税收收入完成7,045万元，完成年初预算的98.1%，较上年增长8.1%；非税收入完成6,130万元，完成年初预算的99.4%，较上年增长1.3%）。
2、地方一般公共预算收支平衡情况
2021年，我县总财力209,269万元，较上年总财力200,329万元，增长4.5%，增加8,940万元。其中：地方财政收入13,175万元；上级补助收入180,001万元（包括返还性收入4,559万元，一般转移支付补助收入98,106万元，专项转移支付补助收入77,336万元）；调入资金25万元；上年结余1,804万元；地方政府债券转贷收入14,264万元（其中：新增债券4,935万元，再融资债券9,329万元）。
一般预算总支出202,632万元，较上年财政总支出198,525万元，增长2.1%，增加4,107万元。其中：地方一般预算支出188,481万元；地方政府性债券还本支出9,329万元；上解支出4,822万元。收支相抵年终滚存结余6,637万元（结转下年支出6,637万元）。
地方一般预算支出188,481万元，完成调整预算的96.6%，增长1.5%，具体分项目情况是：一般公共服务支出23,432万元，下降8.6%；国防支出72万元，下降20%；公共安全支出8,205万元，增长2.1%；教育支出44,355万元，增长0.6%；科学技术支出156万元，下降25.4%；文化旅游体育与传媒支出1,675万元，下降30%；社会保障和就业支出33,198万元，增长30%；卫生健康支出18,095万元，增长5.7%；节能环保支出2,374万元，下降42.6%；城乡社区支出4,668万元，下降33.2%；农林水支出30,254万元，下降16.5%；交通运输支出5,634万元，增长15.5%；资源勘探工业信息等事务支出1,046万元，下降32.4%；商业服务业等支出1,879万元，增长88.7%；金融支出173万元；自然资源海洋气象等支出1,939万元，下降28.2%；住房保障支出8,009万元，增长2.5倍；粮油物资储备支出80万元，下降64.4%；灾害防治及应急管理支出1,685万元，增长89.1%；其他支出30万元，下降45.5%；债务付息支出1,506万元，下降11.4%；债务发行费用支出16万元，增长77.8%。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年，基金预算总财力36,012万元，其中：地方基金预算收入13,040万元，完成调整预算的98.4%，下降67.1%；上级专项补助收入734万元；上年结余3,818万元；地方政府债券转贷收入18,420万元（其中：新增专项债券17,500万元，再融资债券920万元）。
基金预算总支出23,341万元，其中：社会保障和就业支出170万元；城乡社区支出21,363万元；其他支出357万元；债务付息支出511万元；债务发行费用支出20万元；地方政府专项债务还本支出920万元。收支相抵年终滚存结余12,671万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2021年，机关事业单位基本养老保险基金收入16,455万元。
2021年，机关事业单位基本养老保险基金支出19,846万元。当年收支结余-3,391万元，加上上年年末滚存结余5,024万元，年末累计滚存结余1,633万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2021年，国有资本经营预算收入（上级补助）25万元，国有资本经营预算调出资金25万元。
（五）政府性债务限额及执行情况
2021年，我县政府性债务限额为96,185万元，其中：一般债务限额为62,637万元，专项债务限额为33,548万元。
2021年，我县政府性债务收入32,684万元，政府债务还本支出10,249万元，年末政府性债务累计余额为88,692万元（一般债券56,187万元，专项债券32,505万元）,未超过上级下达限额，债务风险总体可控。
二、2021年财政主要工作
（一）聚精会神抓收入，确保财税收入应收尽收。受经济下行压力、经济结构性调整和新冠疫情影响，财政收支矛盾日益突出，财政收支形势愈加严峻。面对如此困境，财税部门勠力同心、埋头苦干，严格贯彻执行《洛川县税收保障管理办法》，夯实各执收部门征管责任，按月做好预算执行分析，及时跟进协调督促，努力做到应收尽收，切实保障税收颗粒归仓，财政收入质量逐步提高。2021年税收收入占比达到53.5%，较上年提高了1.6个百分点，为保持全县经济持续健康发展和社会和谐稳定作出了积极贡献。
（二）想方设法优支出，努力保障经济社会发展需求。一是按照“内聚外争”的原则，提前谋划，主动作为，积极向上向外争取资金。2021年共争取上级各类补助资金180,001万元，基本保障了“三保”及重点支出需求。二是按照保重点促发展的要求，积极筹措各类项目资金26,328万元，重点支持城乡基础设施建设、老旧小区改造、苹果产业后整理等一批重点项目。三是加大专项债券争取力度，确保重点项目资金需求。全年共争取专项债券资金17,500万元，主要用于县医院门急诊综合楼及地下停车场建设、妇幼保健计划生育服务中心迁建、职中产教融合实训楼和新建朝阳幼儿园等项目支出，为我县民生项目顺利实施提供资金保障。四是大力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。2021年共筹集乡村振兴衔接补助资金8,290万元，全部用于苹果产业、小额信贷贴息、农村基础设施建设等项目。五是支持打好污染防治攻坚战。2021年，落实环保资金4,084万元，用于节能减排、环境污染治理等工作。六是加强政府债务管理，有效应对和化解地方政府债务风险，确保政府债务风险总体可控。2021年，偿还到期债券本息12,267万元，化解隐性债务3,328万元。
（三）千方百计保民生，人民幸福指数进一步攀升。牢固树立以人民为中心的发展理念，按照学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居的要求，全面落实各项财政惠民政策。一是全面实施惠民补贴资金“一卡通”发放。2021年，将29项惠民补贴资金全部纳入“一卡通”，及时准确发放到补贴对象手中，全年通过“一卡通”发放财政补贴资金达13,977万元，切实保障各项惠民惠农政策落到实处。二是全力支持教育事业发展。2021年教育支出完成44,355万元，学前教育、义务教育生均经费标准逐步提高，贫困生资助体系进一步完善，营养餐工程、薄弱学校改造项目有序实施，教育事业得到均衡发展。三是社会保障支出完成33,198万元。城乡低保、农村五保应保尽保，城乡居民养老保险、高龄老人补贴按月发放，社会保障体系不断完善。四是医疗卫生支出完成18,095万元。村级医疗和公立医院经费得到保障，基本公共卫生服务均等化水平不断提高。五是全力支持疫情防控等各类应急保障工作。2021年共下拨各类防疫应急救灾资金2,375万元，确保社会大局和谐稳定。
（四）深化改革增活力，财政管理能力和水平不断提升。一是“财政云”一体化对标管理系统稳步运行，逐步推进管理智能化、业务一体化、数据规范化、应用服务化、资源云化的财政信息化建设。二是持续推进预算绩效管理。2021年，共实施预算单位财政投资项目绩效管理562个，涉及资金117,372万元，预算支出的责任和效率进一步强化，财政科学化精细化管理水平有效提升。三是国有资产管理工作扎实开展。坚持实行资产动态管理，杜绝私自报废报损国有资产现象发生，防止国有资产流失。四是财政投资评审工作不断加强。2021年，财政投资评审涉及124个项目，送审金额43,447万元，审定金额38,977万元，审减金额4,470万元，审减率10.2%。五是政府采购管理进一步强化。2021年，政府采购预算资金9,177万元，实际采购8,713万元，节约资金464万元，节约率5%。
三、2022年财政预算安排草案
综合分析我县经济形势，2022年我县财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神及中、省、市财政工作会议精神，坚持稳中求进总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局。围绕中心，服务大局，坚决贯彻落实县委重大决策部署。持续推进预算管理一体化改革，强化预算约束和绩效管理，提高财政支出精准性、有效性。按照“有促有控、有保有压”的原则，加大盘活财政资金力度，不断优化支出结构，努力实现“保工资、保基本民生、保基本运转”的目标，为推动我县经济发展提供财力保障。
（一）一般公共预算收支草案
2022年，我县地方一般预算收入计划安排13,800万元，增长5%，其中：税收收入7,900万元，非税收入5,900万元。
地方财政收入加上上划中央收入6,500万元，上划省级收入3,351万元，上划市级收入2,002万元后，财政总收入计划安排25,653万元，增长7.8%。
2022年，全县财政一般公共预算总财力预计202,078万元，较上年年初预算总财力199,600万元，增长1.2%，增加2,478万元。其中：①地方财政收入13,800万元；②上级补助收入169,419万元（包括返还性收入4,559万元，一般转移支付补助收入97,694万元，专项补助67,166万元）; ③上年结余6,637万元；④地方政府债券转贷收入7,222万元（其中：新增债券5,000万元，再融资债券2,222万元）；⑤调入资金5,000万元。
2022年，全县财政一般公共预算总支出202,078万元，其中：一般公共预算支出195,043万元，增长5.3%（包括“三保”支出131,555万元，具体为：保工资支出99,369万元、保基本民生支出25,176万元、保基本运转支出7,010万元）；地方政府一般债券还本支出2,962万元，下降68.2%;上解支出4,073万元，下降19.8%。
一般公共预算支出按支出功能科目分类情况是：一般公共服务支出25,341万元，增长5%；国防支出30万元，与上年持平；公共安全支出8,496万元，增长4.5%；教育支出39,232万元，增长4.2%；科学技术支出41万元，增长28.1%；文化旅游体育与传媒支出893万元，增长7.2%；社会保障和就业支出35,251万元，增长5.5%；卫生健康支出20,337万元，增长3.5%；节能环保支出1,753万元，增长0.3%；城乡社区支出3,470万元，增长8.4%；农林水支出29,246万元，增长10.7%；交通运输支出2,944万元，增长7.7%；资源勘探工业信息等支出604万元，增长5%；商业服务业等支出1,183万元，增长1.7倍；金融支出180万元，增长4%；自然资源海洋气象等支出2,586万元，增长1.7%；住房保障支出9,471万元，增长6.6%；粮油物资储备支出640万元，增长7倍，主要是今年疫情防控物资储备增加；灾害防治及应急管理支出1,603万元，增长32%；预备费3,000万元，增长100%；其他支出7,042万元，下降31.6%；债务付息支出1,700万元，增长12.8%。
（二）政府性基金预算收支草案
2022年基金预算总财力49,009万元。其中：①地方基金预算收入34,650万元，包括国有土地使用权出让收入34,400万元，城市基础设施配套费收入100万元，污水处理费收入150万元；②上级专项补助300万元；③再融资债券转贷收入1,388万元；④上年结余12,671万元。
基金预算总支出48,981万元，其中：社会保障和就业支出215万元；城乡社区支出40,231万元；其他支出562万元；债务付息支出1,123万元；地方政府专项债券还本支出1,850万元；调出资金5,000万元。
（三）国有资本经营预算收支草案
2022年，地方国有资本经营预算收入645 万元，其中：房地产企业利润收入618万元。
2022年，安排地方国有资本经营预算支出645万元。
（四）社会保险基金预算收支草案
2022年，机关事业单位基本养老保险基金预算总收入22,309万元，其中：社会保险费收入16,410万元，财政补贴收入4,266万元（上级补助1,266万元，县级安排3,000万元），上年年末滚存结余 1,633万元。
2022年，机关事业单位基本养老保险基金支出21,645万元。预计年末滚存结余664万元。
（五）政府性债务收支计划
2022年，计划争取地方政府债券转贷收入8,610万元，其中：新增一般债券转贷收入5,000万元，安排用于县级重点项目；再融资债券3,610万元，安排用于偿还到期政府债券本金。
四、2022年工作重点
（一）强化收入征管，确保完成收入目标。一是紧盯年度收入预期目标，全力克服疫情和经济下行压力影响，夯实收入责任，确保应收尽收，努力实现地方财政收入增长预期目标。二是在债券限额范围内，努力做好政府专项债券项目的储备和争取工作。三是继续落实护税协税工作机制，严格执行各项减税降费政策，确保减税降费红利落地，切实减轻企业负担，持续优化营商环境，不断激发市场主体活力。
（二）优化支出结构，确保实现“三保”目标。一是继续按照“保工资、保基本民生、保基本运转”的先后顺序安排资金，努力实现“三保”支出需求。二是牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，坚持节俭办一切事业，大力压缩非刚性、非重点支出，从严从紧核定“三公”经费，严禁建设政绩工程、形象工程，深入推进节约型机关建设，反对浪费行为，努力降低行政运行成本。加强对重点单位、重点项目的评估和监测监督，确保过紧日子的要求不折不扣落到实处。三是支持打好污染防治攻坚战，加大资金统筹力度，加强生态系统保护和修复，集中财力用于节能减排、大气污染治理等重要领域。四是把乡村振兴作为支持“三农”工作的总抓手，持续做好支农资金预算安排，全面推进巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。
（三）发挥资金效益，确保直达资金惠企利民。一是进一步完善财政资金直达机制，优化直达资金分配使用流程，加快预算下达和资金使用进度，强化从资金源头到使用末端的全过程、全链条、全方位监管，确保资金直达使用单位、直接惠企利民。二是推动预算绩效管理提质增效，将落实县委重大决策部署作为预算绩效管理重点，将绩效结果作为完善政策、安排预算、改进管理的重要依据。加大绩效信息公开力度，推动部门绩效自评和财政评价报告向社会公开。
（四）深化财政改革，切实提高财政管理水平。一是继续贯彻落实新《预算法》，严格按照预算法要求，完善政府综合预算体系，建立公开透明预算制度，实行全口径预算管理，不断提高预算执行到位率。二是完善防范化解隐性债务风险长效机制，加强政府隐性债务常态化监测和风险处置，落实债务化解责任，加强风险防控，牢牢守住不发生系统性风险的底线。三是坚持依法理财，管好用好各项财政资金，严禁无预算超预算列支，严禁违规兴建政府性楼堂馆所，严禁擅自提高津贴补贴标准，进一步加强暂付性款项管理。加强财会监督，开展财经纪律专项整治，强化贯通协调，形成监管合力，切实提高监督效能。
（五）落实人大决议，依法接受预算审查监督。积极向人大报告财政预算和财税政策落实情况，按规定及时报告国有资产及债务管理情况，主动接受人大监督。继续配合做好人大预算联网监督，强化对全口径预算和预算执行全过程监督。抓紧抓实审计问题整改，确保财政资金安全有效使用。
各位代表，2022年我们将在县委的正确领导下，在县人大及其常委会和社会各界的监督支持下，紧扣目标，强化措施，狠抓收入，精准支出，以崭新的精神风貌，积极的工作态度，务实的工作作风，埋头苦干、勇毅前行，为促进全县经济社会高质量发展作出新的更大的贡献，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
