（陕西省）关于延安市洛川县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于洛川县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
——2021年3月23日在洛川县第十八届人民代表大会第六次会议上
洛川县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案报告如下，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1、地方一般公共预算收入完成情况
2020年,我县地方一般公共预算收入完成12,568万元，完成调整预算13,265万元的94.7%，较上年下降11.9%，短收的主要原因是中省持续加大减税降费力度及一次性收入减少。其中：税收收入完成6,517万元，完成调整预算的104%，较上年下降10.2%；非税收入完成6,051万元，完成调整预算的86.4%，较上年下降13.6%。
地方财政收入加上上划中央收入5,781万元、上划省级收入2,296万元、上划市级收入1,904万元后，财政总收入完成22,549万元，下降12.6%。
2、地方一般公共预算收支平衡情况
2020年，我县一般公共预算总财力预计199,984万元，较上年总财力225,341万元下降11.3%，减少25,357万元，减收的主要原因是专项转移支付补助收入较上年减少20,958万元。其中：地方财政收入12,568万元；上级补助收入174,436万元（包括返还性收入4,559万元，一般转移支付补助收入103,113万元，专项补助收入66,764万元）；调入资金1万元；上年结余4,799万元；地方政府债券转贷收入8,180万元（包括新增债券2,980万元，再融资债券5,200万元）。
一般公共预算总支出198,525万元，较上年财政总支出220,542万元下降10%，减少22,017万元。其中：地方一般预算支出185,779万元；地方政府一般债务还本支出6,509万元；上解支出6,237万元。收支相抵年终滚存结余1,459万元（结转下年支出1,459万元）。
地方一般预算支出185,779万元，完成调整预算的99.2%，下降8.9%，具体分项目情况是：一般公共服务支出25,632万元，增长11.7%；国防支出90万元，增长2倍；公共安全支出8,038万元，下降15.4%；教育支出44,095万元，增长0.5%；科学技术支出209万元，下降35.3%；文化旅游体育与传媒支出2,393万元，下降50.6%；社会保障和就业支出25,531万元，下降15.8%；卫生健康支出17,115万元，增长24.3%；节能环保支出4,135万元，下降7.1%；城乡社区支出6,988万元，下降56.1%；农林水支出36,252万元，下降15.4%；交通运输支出4,876万元，增长1.6%；资源勘探工业信息等事务支出1,548万元，增长66.5%；商业服务业等支出996万元，增长41.9%；自然资源海洋气象等支出2,702万元，增长21.2%；住房保障支出2,300万元，下降35.5%；粮油物资储备支出225万元，下降24%；灾害防治及应急管理支出891万元，增长21.1%；其他支出55万元，增长10%；债务付息支出1,699万元，增长12.7%；债务发行费用支出9万元，下降35.7%。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年，基金预算总财力50,795万元，其中：地方基金预算收入39,612万元，完成调整预算的107.2%，下降0.6%；上级专项补助收入1,246万元；地方政府专项债券转贷收入980万元（全部为再融资债券），抗疫特别国债转移支付收入7,580万元; 上年结余1,377万元。
基金预算总支出46,977万元,其中：文化旅游体育与传媒支出1万元；社会保障和就业支出53万元；城乡社区支出36,018万元；其他支出1,115万元；债务付息支出539万元；债务发行费用支出1万元; 抗疫特别国债安排的支出8,020万元；地方政府专项债务还本支出1,230万元。收支相抵年终滚存结余3,818万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年，社会保险基金预算收入19,463万元，其中：城镇职工基本养老保险基金收入15,980万元，城镇职工职业年金收入3,483万元。
2020年，社会保险基金预算支出18,676万元，其中：城镇职工基本养老保险基金支出18,378万元，城镇职工职业年金支出298万元。当年收支结余787万元，累计结余20,598万元（其中:城镇职工基本养老保险基金累计结余5,024万元，城镇职工职业年金累计结余596万元，职业年金上解省级投资运营资金14,978万元）。
（四）国有资本经营预算执行情况
2020年，国有资本经营预算收入（上级补助）1万元，国有资本经营预算支出（调出到一般预算）1万元。
（五）政府性债务限额及执行情况
2020年，我县政府性债务限额为73,750万元，其中：一般债务限额为57,702万元，专项债务限额为16,048万元。
2020年，我县政府性债务收入9,160万元，政府债务还本支出7,739万元，年末政府性债务累计余额为66,257万元（一般债券51,252万元，专项债券15,005万元）, 未超过上级下达限额，债务风险总体可控。
二、2020年财政主要工作
（一）迎难而上抓收入，竭尽所能强化财政保障能力。一是抓实组织收入。受经济下行压力和结构性调整影响，全县财政收支矛盾日益突出，加上2020年受新冠肺炎疫情影响，财政收支形势愈发严峻。面对如此困境，财税部门勠力同心、埋头苦干，严格贯彻执行《洛川县税收保障管理办法》，坚持逐月、逐科目落实收入任务，逐机构夯实征管责任，按月做好预算执行分析，及时跟进协调督促，努力做到应收尽收，为保持全县经济持续健康发展和社会和谐稳定做出了积极贡献。二是土地出让收入征缴力度不断加大。圆满完成了年初既定目标，确保了城乡基础设施建设、棚户区改造、苹果产业后整理、教育长效保障机制等一大批重点项目支出需求。三是持续做好向上争取工作。2020年，争取中省新
增财力性转移支付资金17,582万元，主要用于弥补年初保障工资发放、基本民生和机构运转的预算财力。争取债券资金10,560万元,其中：抗疫特别国债资金7,580万元，安排用于抗疫相关支出4,480万元，用于基础设施建设项目3,100万元；新增债券资金2,980万元，安排用于乡村振兴及城市基础设施建设，为全县疫情防控和重点项目建设提供了有力的财力保障。
（二）统筹
兼顾保支出，支持三大攻坚战更加有力。一是扎实防控债务风险。不断加大债务化解工作力度，在不超过我县债务警戒线的情况下，努力加大债券资金争取力度，2020年，争取到再融资债券6,180万元，县级安排资金3,807万元，按时偿还了年度到期债券本息9,987万元；化解隐性债务6,139万元，完成年度隐性债务化解计划的150.8%，切实维护了政府信誉，有效防止了系统性风险的发生。二是优先保障脱贫攻坚。2020年，共筹集财政专项扶贫资金7,174万元，确保了扶贫投入的稳步增长，为我县打赢脱贫攻坚战、巩固脱贫成果提供了坚强的资金保障。三是坚决支持打好污染防治攻坚战。2020年，共争取上级财政补助资金1,134万元，落实县级财政资金1,153万元，节能减排、环境污染治理等工作取得阶段性成果。四是全力支持打赢扫黑除恶攻坚战。2020年，安排县政法委、县公安局办案及公用经费929万元，其中安排扫黑除恶专项经费60万元。五是全面清理存量资金。2020年，盘活收回各类结转结余资金6,931万元，收回资金主要用于农田水利建设、苹果产业后整理、治沟造地土地整治、农村危房改造及扶贫等稳增长、惠民生领域。
（三）尽职尽责惠民生，人民群众幸福指数持续攀升。财政部门牢固树立以人民为中心的思想，把实现好、维护好、发展好广大人民群众的根本利益作为一切工作的出发点和落脚点，在学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居等方面做了大量工作。全县干部职工工资按时足额发放；教育支出需求得到有力保障；中小学教师待遇不低于公务员水平，薄弱学校改造项目有效实施，教育事业得到均衡发展；城乡低保、农村五保应保尽保，城乡居民养老保险、高龄老人补贴按月发放，社会保障体系不断完善；村级医疗和公立医院经费得到保障，基本公共卫生服务均等化水平不断提高；乡村振兴迈出坚实步伐，农村人居环境大为改善，美丽乡村建设成效显著。2020年,全县民生支出完成150,314万元，占财政支出的80.9%，人民群众充分享受到了公共财政的阳光，感受到了党和政府的关怀。
（四）改革创新谋发展，财政管理能力和水平不断提升。一是全面推广应用“财政云”。2020年1月“财政云”如期上线运行，建立了业务规范、决策科学、运行高效的新型财政管理与服务模式。二是扎实推进镇街财政管理体制改革。全面完成了基层财政所体制改革工作，规范化财政所建设工作成效明显，为打通服务群众“最后一公里”、发挥镇街财政服务“三农”作用奠定了坚实基础。三是持续推进预算绩效管理。制定印发了《关于全面实行预算绩效管理的实施意见》，重点对脱贫攻坚、教育、医疗卫生、社会保障等社会关注度高的项目进行绩效跟踪检查和绩效再评价。2020年，共实施预算单位财政投资项目绩效管理429个，涉及资金104,500万元，预算支出的责任和效率进一步强化。四是坚持厉行节约。实行“三公”经费定期通报制度，确保只减不增。2020年，全县“三公”经费支出827万元，下降7%，其中：公务用车运行维护费591万元，下降9%；公务接待费236万元，下降0.1%；无因公出国（境）费用。五是严格落实各项减税降费政策。2020年减税降费1,898万元，进一步优化了营商环境，释放了市场经济活力。六是财政投资评审工作不断加强。2020年，财政投资评审涉及136个项目，送审金额41,470万元，审定金额36,931万元，审减金额4,539万元，审减率10.9%。七是政府采购管理进一步强化。2020年，政府采购预算资金11,221万元，实际采购10,377万元，节约资金844万元，节约率7.5%。八是农村综合改革持续推进。2020年，全县实施村级一事一议财政奖补项目17个，总投资432万元（其中财政奖补资金406万元），受益17个村8030人。九是行政事业单位国有资产管理工作成效显著。扎实开展了全县行政事业单位国有资产清查工作，高质量完成了全县脱贫攻坚、机构改革涉及单位清产移交工作。严格落实向县人大报告国有资产管理制度，积极做好行政事业资产报告及月度快报工作，被市财政局授予“全市行政事业国有资产报告工作优秀县”。
三、2021年财政预算安排草案
综合分析我县经济形势，2021年我县财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十九届五中全会及中省市财政工作会议精神，紧紧围绕县委、县政府决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，坚持底线思维，强化风险防控，树立长期过紧日子、苦日子的思想，继续推行零基预算，清理县级出台的民生政策，压缩一切不必要的支出，盘活存量、用好增量，优化财政支出结构，统筹专项转移支付中能够用于“三保”的财力，努力实现保工资、保基本运转、保基本民生。坚持以提高财政收入质量和效益为核心，深入推进管理机制创新，积极培育财源，推进综合治税，保持财政平稳运行。
（一）一般公共预算收支草案
2021年，我县地方一般预算收入计划安排13,350万元，增长6.2%，其中：税收收入7,180万元，非税收入6,170万元。
地方财政收入加上上划中央收入6,690万元，上划省级收入3,136万元，上划市级收入1,872万元后，财政总收入计划安排25,048万元，增长11.1%。
2021年，我县一般公共预算总财力预计199,600万元，较上年年初预算总财力202,135万元下降1.3%，减少2,535万元。其中：①地方财政收入13,350万元；②上级补助收入168,891万元（包括返还性收入4,559万元，一般转移支付补助收入100,428万元，专项补助收入63,904万元）; ③调入资金5,000万元；④上年结余1,459万元；⑤地方政府债券转贷收入10,900万元（包括新增债券3,000万元，再融资债券7,900万元）。
2021年，全县一般公共预算总支出199,600万元，其中：一般公共预算支出185,190万元，下降2.4%（包括“三保”支出126,193万元，具体为：保工资支出96,695万元、保运转支出6,664万元、保基本民生支出22,834万元）；地方政府一般债券还本支出9,329万元，增长43.3%;上解支出5,081万元,下降12.6%。
按支出功能科目分类情况：一般公共服务支出24,114万元，增长1.1%；国防支出30万元,增长2倍；公共安全支出8,111万元，增长13.6%；教育支出37,707万元，下降16.4%；科学技术支出32万元，增长10.3%；文化旅游体育与传媒支出834万元，下降48.9%；社会保障和就业支出33,414万元，增长4%；卫生健康支出19,657万元，下降17.2%；节能环保支出1,747万元，增长12.7%；城乡社区支出3,222万元，下降3.5%；农林水支出26,386万元，下降23.7%；交通运输支出2,733万元，增长27.5%；资源勘探工业信息等支出575万元，增长3.8倍；商业服务业等支出437万元，增长91.7%；金融支出173万元；自然资源海洋气象等支出2,544万元，增长18.3%；住房保障支出8,887万元，增长3.2倍；粮油物资储备支出80万元，与上年持平；灾害防治及应急管理支出1,214万元,增长21.3%；预备费1,500万元，增长50%；其他支出10,286万元，增长67.4%；债务付息支出1,507万元，下降13%。
（二）政府性基金预算收支草案
2021年，基金预算总财力40,135万元。其中：①地方基金预算收入35,350万元，包括国有土地使用权出让收入35,000万元，城市基础设施配套费收入200万元，污水处理费收入150万元；②上级专项补助187万元；③再融资债券转贷收入780万元，④上年结余3,818万元。
基金预算总支出39,534万元，其中：社会保障和就业支出187万元；城乡社区支出32,645万元；其他支出270万元；债务付息支出512万元；地方政府专项债券还本支出920万元; 调出资金5,000万元。
（三）社会保险基金预算收支草案
2021年，社会保险基金预算收入25,505万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入16,343万元，城镇职工职业年金收入9,162万元。
社会保险基金预算支出28,987万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出19,825万元，城镇职工职业年金支出190万元，职业年金上解省级投资运营资金8,972万元。
（四）政府性债务收支计划
2021年，计划争取地方政府债券转贷收入11,680万元，其中：新增一般债券转贷收入3,000万元，安排用于化解隐性债务；再融资债券8,680万元，安排用于偿还到期政府债券本金。
四、2021年工作重点
（一）狠抓组织收入，提升财政统筹保障能力。一是紧盯年度收入预期目标，对目标任务实行任务清单和责任清单管理，全力克服疫情影响和经济下行压力，夯实收入责任，确保应收尽收，努力实现地方财政收入增长6.2%的预期目标。二是不断加大财源培植力度，设立招商引资专项经费，鼓励和支持更多更好的项目落户我县，努力确保财力可持续增长。三是落实好减税降费各项政策，切实减轻企业负担，持续优化营商环境，不断激发市场主体活力。四是不断加大向上向外争取资金力度，做好地方政府专项债券项目的储备和争取工作，积极发挥专项债券融资成本低、作用机制直接、政策见效快等优势，扩大有效投资，形成对经济的有效拉动。
（二）优化支出结构，支持经济平稳健康发展。一是努力确保“保工资、保基本运转、保基本民生”的支出需求，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。二是坚持以收定支、量力而行、尽力而为，严格控制新增支出，清理结转结余资金，年度预算执行中一般不再追加预算，切实落实压减要求。三是支持实施乡村振兴战略，加大对农村人居环境综合整治、村级集体经济、乡村人才振兴等薄弱环节的支持力度。全面深化农村综合改革，持续做好惠农“一卡通”补贴发放工作。四是充分发挥财政职能作用，支持实体经济发展，落实好应对新冠肺炎促进经济平稳发展各项政策，撬动更多的金融资金支持实体经济。
（三）落实民生政策，促进社会事业协调发展。一是坚持守住民生底线，统筹安排教育、文化、卫生、扶贫等各项社会事业支出，确保民生支出两个80%目标的实现。二是加强对政府隐性债务常态化监测和风险处置，落实债务化解责任，切实守牢风险底线。三是把乡村振兴作为支持“三农”工作的总抓手，持续做好扶贫资金预算安排，推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，巩固脱贫攻坚成果。四是支持打好污染防治攻坚战，加大资金统筹力度，集中财力用于节能减排、大气污染治理等重要工作领域。
（四）坚持深化改革，加快财政管理水平提升。一是做好“财政云一体化对标系统”应用工作，及时排除运行故障，确保改革平稳运行。二是持续推进预算绩效管理改革，不断加强对重点部门和专项资金的绩效评价，强化绩效评价结果应用，促进预算资金和财政管理效益最大化。三是继续做好政府预决算、部门预决算等信息公开工作，进一步规范财经纪律，打造“阳光财政”。四是不断强化行政事业单位国有资产管理，持续做好向县人大常委会报告国有资产管理工作，进一步规范资产购置、使用和处置，确保资产信息全面、准确和完整。
各位代表，2021年是“十四五”开局之年，财政工作责任重大、任务艰巨。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中省市对财政工作的要求，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会和社会各界的监督支持下，紧紧围绕全县工作大局，坚定信心、埋头苦干、奋力拼搏，努力完成全年财政各项目标任务，以优异成绩向建党100周年献礼！
