（甘肃省）关于武威市古浪县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
古浪县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
各位代表：
受县人民政府委托，现将古浪县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案提请会议审议，并请政协委员和列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，在县委的坚强领导和县人大及其常委会的监督指导下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，学习贯彻党的二十大精神，坚决执行县十八届人大一次会议批准的财政预算，立足新发展阶段，完整、准确、全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，坚持防风险与促发展并重，更加注重精准、可持续的积极财政政策，统筹疫情防控和经济社会发展，财政预算执行平稳有序，为推动全县经济社会高质量发展提供了坚实的财力保障。
（一）一般公共预算执行情况。至11月末，全县一般公共预算收入2.56亿元，占年初预算的108.97%，同口径增长17.24%，其中税收收入1.31亿元，占年初预算的81.00%，同口径增长15.48%；非税收入1.25亿元，占年初预算的164.40%，同比增长49.49%。全县一般公共预算支出44.48亿元，占变动预算的85.74%，同比增长20.25%。结合前11个月税收形势和预算执行情况，预计全年可完成一般公共预算收入2.67亿元，占年初预算的113.47%，同口径增长9.48%，加上上级补助收入44.84亿元、一般债券收入2.53亿元（其中新增一般债券1.13亿元、再融资债券1.40亿元）、动用预算稳定调节基金0.60亿元、调入资金3.44亿元，收入总量54.08亿元。全年可完成一般公共预算支出47.50亿元，同比增长11.33%，加上上解支出0.39亿元、债务还本支出1.49亿元、补充预算稳定调节基金0.32亿元、预计结转下年支出4.38亿元，支出总计54.08亿元，收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况。至11月末，全县政府性基金预算收入1.10亿元，占年初预算的57.89%，同比下降37.19%，加上上级补助收入0.13亿元、专项债券收入6.23亿元（新增专项债券6.11亿元、再融资债券0.12亿元）、上年结余0.13亿元，收入总量7.59亿元。全县政府性基金预算支出7.01亿元，占变动预算的96.16%，同比增长2.64%，加上债务还本支出0.30亿元，支出总量7.31亿元。预计全年政府性基金收入总量7.60亿元，支出总量7.60亿元，收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况。至11月末，全县国有资本经营预算收入为零，加上上级补助收入11万元、上年结余12万元，收入总量23万元。全县国有资本经营预算支出9万元。预计全年收入总量23万元，支出总量15万元，结转下年支出8万元。
（四）社会保险基金预算执行情况。至11月末，全县社会保险基金预算收入3.29亿元，加上上年滚存结余2.04亿元，收入总量5.33亿元。全县社会保险基金预算支出3.35亿元。预计全年收入总量3.65亿元，支出总量3.62亿元，年末滚存结余2.08亿元。
（五）政府法定债务情况
2022年，全县共争取新增政府债券7.24亿元（一般债券1.13亿元、专项债券6.11亿元）、再融资债券1.52亿元（一般债券1.40亿元、专项债券0.12亿元）。到期政府债务本金1.80亿元（一般债券1.50亿元、专项债券0.30亿元），通过再融资债券偿还1.52亿元、财政预算资金偿还0.28亿元。兑付政府债务利息1.34亿元（一般债务0.59亿元、专项债务0.75亿元）。预计全年政府债务余额43.02亿元（一般债务19.37亿元、专项债务23.65亿元），控制在省上核定的限额以内，债务风险总体可控。
由于2022年财政预算还在执行中，全年财政预算执行情况在财政决算编审后才能完整准确反映，届时我们将按法定程序向县人大常委会专题报告。
（六）落实县人大决议和财政重点工作情况
2022年，县财政严格执行《预算法》及其实施条例，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，把服务全县经济社会高质量发展作为第一要务，认真落实稳经济一揽子政策措施，全面落实县人大及其常委会各项决议要求，全力以赴抓收入、优支出、强服务、提质效，确保经济行稳致远、社会安定和谐、财政平稳运行。
一是落实积极财政政策，经济发展动能加速聚力。全面落实稳经济一揽子政策和接续措施，积极应对疫情冲击和经济下行压力，千方百计惠企助企安企，激发市场主体活力，稳住经济社会发展基本盘。严格落实国家新的组合式税费支持政策，强化库款调度，优先保障退税资金，为238户企业和市场主体落实增值税留抵退税7063万元，延缓缴纳税费1230万元，县属国有企业为162户小微企业和个体经营户减免房屋租金75.6万元。全面落实社保费缓缴政策，加大稳岗支持力度，为3户企业缓缴社保费68万元、138户企业1918人返还失业保险稳岗资金96万元、183户企业2228人发放留工培训补助111万元；新增担保基金620万元，撬动发放创业担保贷款5480万元，落实财政贴息资金1066万元。深入实施强工业行动，扶持中小企业做大做强，安排中小企业发展县级专项资金145万元，落实“规下转规上”、工业企业高质量发展等奖励扶持资金1555万元。落实“双循环”政策，着力促消费、扩内需，安排促消费专项资金210万元，落实外经贸发展、县域商业建设行动补助等资金597万元。强化项目投资支撑，安排项目前期费2000万元、招商引资经费246万元，支持项目谋划储备申报和落地实施。
二是坚持强征管重争取，财政保障能力显著增强。坚持依法组织财政收入，准确把握政策调整和税源变化趋势，在不折不扣落实国家各项减税降费政策的同时，进一步强化部门协作和跨部门协同监管，严格税收征管和非税收入管理，努力挖掘增收潜力，做到颗粒归仓、应收尽收。始终把向上争取项目和资金作为重中之重，紧盯中央和省市投资政策和资金分配导向，聚焦乡村振兴、生态环保、公共基础设施建设等重点领域，积极谋划项目，主动汇报衔接，争取到位一般性转移支付35.43亿元，较上年增加4.65亿元，增长15.11%；专项转移支付9.08亿元，较上年增加2.73亿元，增长42.99%；新增政府债券7.24亿元，较上年增加1.64亿元，增长22.65%；争取土地指标跨省域调剂资金1.98亿元、耕地占补平衡资金3.41亿元，有力保障了全县经济社会发展和重点项目建设资金需求。加大存量资金清理盘活力度，清理收回各类结转结余资金1536万元，统筹安排用于乡村振兴、保障民生、重点项目建设等急需领域。
三是坚决兜牢民生底线，社会民生福祉持续增进。牢固树立以人民为中心的发展思想，统筹财政资源，持续加大民生保障投入，全县重点民生支出42.98亿元，增长12.57%，占一般公共预算支出的90.49%。坚持“两个优先”，落实“三保”支出责任，全县“三保”支出16.99亿元。在确保人员工资和养老金按时足额发放的基础上，落实过渡期奖励性补贴、应休未休年休假补贴、村党组织书记和村委会主任“一肩挑”人员报酬提标等政策。支持教育事业优先发展，投入各类教育发展资金8.26亿元，落实学前教育生均公用经费补助500元政策，高中生均公用经费补助标准提高到1000元，免学费等各类教育资助政策全部落实到位，县职教中心、大靖五幼、城关四小等一批重点教育项目顺利建成并投入使用，促进了学前教育、义务教育、职业教育均衡发展。加强文化旅游事业投入，落实“三馆”建设、公共文化建设、旅游发展、文物保护等资金5225万元，古浪文旅PPP综合建设项目顺利纳入财政部PPP项目库。全力保障打好新冠肺炎疫情防控阻击战，筹措落实新冠病毒核酸检测移动方舱实验室、隔离点建设和防疫物资采购等资金3489万元，最大程度保护人民群众生命安全和身体健康。加强困难群众救助帮扶，全面落实社会救助保障提标政策，城乡低保月人均标准分别提高8%和10%、达到673元和439元，城乡特困供养人员年人均财政补助标准分别增加768元、636元，城乡居民基本医疗保险人均财政补助标准增加30元、基础养老金每人每月再提高5元，累计发放困难群众救助、城乡医疗救助、就业补助等资金2.28亿元。坚持生态优先、绿色发展，落实生态环保资金6.75亿元，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。投入资金3.11亿元，有力保障了省市县列居家养老服务中心、市政管网、老旧小区改造等为民实事全面落实。
四是加大财政支农投入，助力乡村振兴提速赋能。坚持把农业农村作为一般公共预算优先保障领域，持续加大财政支农投入力度，全县农林水支出14.86亿元、增长2.66%。严格落实巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接投入保障政策，按照“四个不摘”要求，安排县级财政衔接补助资金9100万元，争取到位中央和省市财政衔接补助资金5.08亿元、东西部协作帮扶资金5800万元，统筹整合中央和省级其他财政涉农资金2.41亿元，优先支持联农带农富农产业发展，弥补农村供水等基础设施建设短板。大力支持实施乡村振兴，安排资金1290万元完成97个村“多规合一”实用性村庄规划编制，落实资金4338万元支持新建乡村振兴示范点57个，投入资金3299万元支持新建移民区乡镇“一站式”社区综合服务中心3个、人居环境整治等以工代赈示范点3个，筹措拨付农村人居环境整治资金889万元、农村厕所改造补助资金2216万元、农房抗震改造资金2237万元、地质灾害搬迁农户住房补贴1583万元等，农村人居环境得到持续全面改善。加强农业农村基础设施建设，累计投入资金3.93亿元，支持实施了自然村道路硬化、黄花滩移民区水厂、景电二期古浪灌区水资源节约集约利用暨生态保护等工程。扛牢粮食安全政治责任，设立粮食风险基金，落实高标准农田建设、耕地地力提升补助、实际种粮农民一次性补贴等资金2.68亿元，全力保障粮食安全。
五是深化财政体制改革，财经运行质效规范有序。全面推进预算管理制度改革，印发《关于进一步深化预算管理制度改革的实施方案》，明确深化预算管理制度改革的“路线图”“任务书”。加强预算管理信息化建设，预算管理一体化2.0系统上线运行。认真落实政府带头过紧日子要求，坚持厉行勤俭节约，大力压减一般性支出，全县财政拨款“三公”经费支出544.20万元、同比下降0.04%。扎实开展财经秩序专项整治行动，围绕减税降费、政府过紧日子、基层“三保”、国有资产管理等重点领域，全面检查整治存在问题，建立健全长效机制，规范财经秩序，严肃财经纪律。加强政府债务管理，规范举债融资行为，按期偿还到期政府债务本息3.14亿元，当年政府隐性债务化解任务全面完成。规范政府采购管理，审批限额以上政府采购项目46项1.34亿元。网上商城上线运行，实现交易额473项227万元。全面推进“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系建设，对2021年政府专项债券、衔接整合资金、直达资金等重点项目资金9.55亿元开展财政绩效再评价，切实提高财政资金使用效益。全面开展政府投资项目造价审核工作，审核项目177项，审减投资1.68亿元。持续推进预决算信息公开，主动接受社会监督，着力打造“阳光财政”。严格财政直达资金监管，累计到位直达资金17.01亿元，支出15.25亿元，支出率89.70%。强化惠民财政补贴资金管理，通过惠农财政补贴县级直发系统发放各类惠民资金54项7.00亿元。加强国有资产管理，制定《古浪县行政事业性国有资产管理暂行办法》，开展全县国有和集体资金资产资源清理清查，处置国有资产35宗1.20亿元，公开拍卖公务用车、砂石料等资产资源513万元。国企改革三年行动任务基本完成，撤并国有企业1户，注销全民所有制企业12户，健全完善管理制度26项，企业运行质效整体向好。积极配合推进预算联网监督系统，主动回应人大代表关切，更好服务代表委员履职。
同时，预算执行和财政工作中还存在一些困难和问题，主要是：受减税降费政策、经济下行、疫情冲击等多重因素影响，税收收入增速放缓，财政增收后劲不足；“三保”支出、重大基础设施建设、民生领域补短板、经济发展提质增效等重点领域刚性支出持续增加，财政收支矛盾依然突出；政府债务负担较重，还本付息压力逐年增加；财政监督和绩效管理工作有待进一步加强，财政资金使用绩效仍需提高。对这些困难和问题，我们将高度重视，深入研究对策，采取有力措施，积极加以解决。
二、2023年财政预算草案
2023年财政预算编制的基本思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习宣传贯彻党的二十大精神，深入贯彻落实习近平总书记对甘肃重要讲话和指示精神，紧紧围绕省第十四次党代会、市第五次党代会和县第十五次党代会决策部署，坚持稳中求进工作总基调，准确把握“三新一高”要求，把高质量发展作为现代化建设首要任务，落实落细稳经济一揽子政策和接续措施，实施积极财政政策，调整优化支出结构，落实过紧日子要求，坚决兜牢兜实“三保”底线，着力保障和改善民生，深化财政管理改革，切实防范化解重大风险，积极构建现代财政制度，为建设生态美、产业优、文化兴、百姓富的幸福美好新古浪，奋力谱写全面建设社会主义现代化古浪新篇章提供坚实有力的财力保障。
预算安排的基本原则：坚持依法合规，完整科学。严格执行预算法及其实施条例，完整编制“四本预算”，将部门所有收入和支出全部纳入预算管理，全面准确反映部门收支情况。坚持集中财力，保障重点。聚焦强县域行动，立足农业优先型和工业主导型发展定位，统筹财政资金资源，全力支持乡村振兴、教育卫生、城乡发展、生态环保等重点领域，竭力保障县委县政府重大战略、重要工作、重点改革落实，财政政策和资金使用更加精准、可持续。坚持精打细算，节用裕民。坚决落实党政机关过紧日子要求，厉行勤俭节约、反对铺张浪费，精打细算、节用裕民，把更多资金用在支持高质量发展和民生事业上，提高财政资源配置效率和使用效益。坚持零基管理，绩效约束。从严从紧编制部门预算，坚持有保有压、统筹兼顾，打破基数概念和支出固化格局，增强绩效评价实效，促进绩效评价结果与财政预算管理有机结合。坚持强化监管，守牢底线。加强财会监督检查，强化预算约束，严肃财经纪律，主动接受人大、政协及审计、社会监督，积极防范化解政府债务和财政运行风险，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。
（一）一般公共预算（草案）
一般公共预算收入2.80亿元，增长5%，其中：税收收入1.74亿元，非税收入1.06亿元。加上提前下达上级补助收入24.14亿元（其中返还性转移支付收入0.34亿元、一般性转移支付收入18.35亿元、专项转移支付收入5.45亿元）、动用预算稳定调节基金0.32亿元、争取再融资债券3.04亿元、预计上年结转收入4.38亿元，收入总计34.68亿元。
按照收支平衡原则，相应安排一般公共预算总支出34.68亿元，其中上解支出0.36亿元、债务还本支出3.72亿元、一般公共预算支出30.60亿元。
一般公共预算支出中，基本支出13.94亿元，占一般公共预算支出的45.56%，其中人员经费12.92亿元，包括在职人员工资奖金津补贴、社会保障缴费、住房公积金、公务员绩效奖金、职工取暖费、离休费、遗属生活补助等；公用经费1.02亿元，包括按定额标准计算的机关事业单位公用经费、公务员交通补助等。县级专项支出6.32亿元，占一般公共预算支出的20.65%，其中运转类项目1.06亿元，包括干部职工社会保险缴费补助、水管体制改革经费、公立医院综合改革补助、教育生均公用经费等；特定目标类项目5.27亿元，包括县级衔接推进乡村振兴补助资金、重点民生项目县级配套、政府债务还本付息等。上级专项支出5.46亿元，占一般公共预算支出的17.84%，包括上级提前下达的财政衔接推进乡村振兴补助资金、农村综合改革转移支付、农业保险保费补贴、公共文化服务体系建设等。上年结转收入安排支出4.38亿元，占一般公共预算支出的14.32%。预留预备费0.5亿元，占一般公共预算支出的1.63%。
政府采购汇总预算。全县预算单位政府采购汇总预算4.33亿元，其中：货物类2.77亿元、工程类0.67亿元、服务类0.89万元。
“三公”经费支出汇总预算。全县预算单位一般公共预算“三公”经费支出汇总预算737.23万元，较上年预算下降2.77%，其中：公务接待费90.94万元、公务用车运行维护费525.67万元、公务用车购置费120.62万元。
（二）政府性基金预算（草案）
2023年政府性基金收入4.24亿元，其中：国有土地使用权出让收入1.20亿元、城市基础设施配套费收入200万元、污水处理费收入132万元、专项债券对应项目专项收入1.18亿元、专项债务转贷收入1.83亿元。相应安排支出4.24亿元，其中：城乡社区支出1.22亿元、专项债务还本付息支出3.02亿元。
（三）国有资本经营预算（草案）
2023年国有资本经营预算收入397万元，其中：国有资本经营收入378万元、上级补助收入11万元、上年结转收入8万元，相应安排支出397万元。
（四）社会保险基金预算（草案）
2023年社会保险基金预算收入4.27亿元，上年结转2.08亿元，安排支出4.19亿元，年末滚存结余2.17亿元。
（五）政府债务还本付息预算情况
2023年全县政府债务还本付息支出预算7.43亿元，其中：一般债券4.42亿元、专项债券3.01亿元。
需要说明的是：2023年预算中，只包括了部分上级转移支付补助，在预算执行中随着上级补助和政府债券资金增加，收支预算也将相应增加。按照“量入为出、收支平衡”原则，受财力所限，还有部分支出需求尚未纳入财政预算，我们将在预算执行中通过争取转移支付增量和政府债券、盘活存量资金资产等措施，努力加以解决。
三、2023年重点工作
我们将全面学习宣传贯彻党的二十大精神，按照县委决策部署和县人大决议和审查意见，完整、准确、全面贯彻新发展理念，继续落实积极的财政政策，加强财政资源统筹，深化财税体制改革，强化财政监督管理，为全县经济社会高质量发展提供有力支撑。
（一）稳经济、强根基，护航经济平稳发展。坚持积极的财政政策加力提效，更加注重精准、可持续，聚焦工业主导型发展定位，继续落实好减税降费、招商引资、政府采购、财政贴息等稳经济一揽子政策和接续措施，持续加大对市场主体的帮扶力度，支持产业和实体经济发展壮大，增强市场主体活力。积极发挥政府性产业投资基金作用，促进产业升级，补齐产业短板，加快产业集聚。支持工业集中区提档升级，加大园区供热、污水处理、孵化厂房等基础设施建设，积极落实招商引资政策，持续优化营商环境，筑巢引凤，让企业能够拎包入住，早日投产。积极推进“强科技”行动，严格落实研发费用加计扣除和高新技术企业所得税优惠等政策，支持企业科技创新和改造升级，增强发展新动能。
（二）抓收入、拓财源，做大财政收入总量。坚持依法规范组织财政收入，积极推进综合治税，强化联动护税，抓牢重点税源、管好零散税源，深入挖掘增收潜力，坚决杜绝跑冒滴漏，确保税收应收尽收。加强非税收入征缴管理，充分发挥非税收入收缴电子化管理一体化系统平台作用，对非税收入实行全过程监控，提高征管效率，及时足额入库。持续清理盘活结转结余资金和存量资产，完善结余结转资金收回使用机制，提高资金使用效益。紧盯国家和省上“黄河战略”、西部大开发、“双碳”战略等政策利好，抢抓当前政策机遇期、窗口期，围绕基础设施、特色产业、城乡建设、社会事业、生态环保等领域，积极主动向上争取政策、资金和项目，尽最大努力将政策红利转化为“真金白银”。
（三）兜底线、保民生，提高人民生活质量。始终把人民群众对美好生活的向往作为奋斗目标，不断提高公共服务水平，让改革发展成果更多普惠于民。坚持“三保”底线思维，继续将“三保”作为一项重要政治任务，按照“三保”优先的原则，足额编制“三保”预算，优先保障“三保”支出，确保“三保”不出问题。坚持尽力而为、量力而行，聚焦人民群众急难愁盼问题，统筹资金支持办好民生实事，加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，加快补齐民生短板，提升人民群众的获得感幸福感安全感。支持完善疫情防控救治体系和公共卫生服务体系，提升公共卫生防控救治能力。
（四）强举措、保重点，助推经济高质量发展。加强财政资源统筹，聚焦强县域行动，把落实中央和省、市、县重大决策部署作为首要任务，持续加大教育、“三农”、生态、科技等重点领域支出，增强对重大战略任务和发展规划的财力保障，保持财政支出的均衡性。持续巩固拓展脱贫攻坚成果，严格落实“四个不摘”要求，加大支农财政投入，安排县级衔接补助资金9200万元，统筹整合中央和省级财政涉农资金80%以上，争取设立乡村振兴投资基金，支持“8+N”现代农业优势主导产业，抓好农村厕所革命、生活污水治理、生活垃圾治理、村容村貌整体提升四项重点任务，助力乡村振兴全面实施。支持实施绿色工业突破行动，大力发展绿色工业。加大科技投入，支持实施强科技行动。支持古浪战役纪念馆、特色小镇村、县城“三馆”、体育公园等项目建设，促进文旅产业融合发展。支持防沙治沙和国土绿化行动，落实国家节水行动，打好污染防治攻坚战，统筹做好“双控”“双碳”工作。
（五）防风险、严管控，维护财经运行秩序。坚持防范化解政府债务风险，完善防范化解隐性债务风险长效机制，严格政府债务限额管理和预算约束，强化债务动态监测，稳妥化解存量债务，坚决遏制新增隐性债务。坚持厉行勤俭节约，将党政机关过紧日子作为预算编制长期坚持的基本方针，能压则压、能省则省，从严控制一般性支出，压减非重点、非刚性支出，“三公”经费预算只减不增，努力把更多的资金用于保障和改善民生。坚持“资金跟着项目走”，紧紧围绕政府专项债券重点支持领域，持续做好项目谋划申报、额度争取、落地实施等工作，争取到位政府专项债券5亿元以上，切实发挥债券资金稳投资促发展积极作用。强化财政可承受能力评估，深入开展政府投资项目造价审核，切实提高政府投资效益。加强财政库款管理，加大暂付款清收力度，着力化解财政运行风险。
（六）抓改革、激活力，建立现代财政制度。持续深入推进预算管理制度改革，健全完善标准科学、规范透明、约束有力的现代预算制度。坚持零基预算管理，加快支出标准体系建设，将支出标准作为预算编制的基本依据，合理确定支出预算规模，提高财政资金安排的科学性、有效性。持续推进预算管理一体化改革，优化国库集中支付管理，提升资金支付效率。强化直达资金全过程、全方位、全流程监管，放大直达机制政策效应，确保资金直接惠企利民。深化预算绩效管理改革，强化绩效评价结果应用，将绩效结果作为政策调整、安排预算、改进管理的重要依据，推动预算绩效管理扩围增量、提质增效。深化县属国有企业改革，优化国有经济结构布局，积极推进国有企业“瘦身健体”，加快企业撤并重组，提升主业核心竞争力，推动国有资本做优做大做强。全面落实人大决议，积极报告财政预算、财税政策落实、政府债务管理等情况，主动接受人大监督。配合做好人大预算联网监督，强化全口径预算和预算执行全过程监督。抓紧抓实审计问题整改，积极推动财会监督与纪检监察监督等其他监督的贯通协调，确保财政资金安全规范高效使用。
各位代表，做好2023年财政工作任务繁重而艰巨。我们将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，坚持以政领财、以财辅政，全面贯彻落实大会各项决议，踔厉奋发、勇毅前行，为全县经济社会高质量发展、全面建设社会主义现代化古浪努力奋斗！
