（甘肃省）关于武威市古浪县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于古浪县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——2021年11月19日在古浪县第十八届人民代表大会第一次会议上
古浪县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将古浪县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案提请会议审议，并请各位政协委员及列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
今年以来，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实县委决策部署和县十七届人大六次会议决议，完整准确全面贯彻新发展理念，大力实施积极的财政政策，统筹财政资源，全力保障经济社会发展和疫情防控，积极防范化解政府债务风险，着力提升财政管理精细化水平，全县财政预算执行总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
县十七届人大六次会议批准的2021年一般公共预算收入为2.24亿元。1-10月份，全县完成一般公共预算收入1.99亿元，占预算的88.79%，增长14.17%，其中税收收入1.2亿元，占一般公共预算收入的60.11%；非税收入7937万元，占一般公共预算收入的39.89%。结合前10个月财政运行和税收形势，预计全年可完成一般公共预算收入2.24亿元，占预算的100%。
县十七届人大常委会第四十六次会议批准将2021年一般公共预算总支出调整为45.32亿元。1-10月份，全县完成一般公共预算支出34.72亿元，占调整预算的77.65%，增长9.36%。根据前10个月预算执行和重点工作、项目推进情况，预计全年可完成一般公共预算总支出45.32亿元，占调整预算的100%，其中债务还本支出0.09亿元、上解支出0.34亿元、一般公共预算支出44.89亿元。
（二）政府性基金预算执行情况
县十七届人大常委会第四十六次会议批准将2021年政府性基金收入预算调整为2.11亿元，政府性基金支出预算调整为7.32亿元。1-10月份，全县完成政府性基金收入1.58亿元、政府性基金支出5.01亿元。预计全年可完成政府性基金收入2.11亿元、政府性基金支出7.32亿元，均占调整预算的100%。
（三）国有资本经营预算执行情况
县十七届人大六次会议批准的2021年国有资本经营预算支出为6万元。预计年底可完成支出6万元，占预算的100%。
（四）社会保险基金预算执行情况
县十七届人大六次会议批准的2021年社会保险基金预算收入为7.97亿元、社会保险基金预算支出为7.19亿元。1-10月份，全县完成社会保险基金收入7.74亿元、社会保险基金支出5.48亿元。预计全年可完成社会保险基金收入7.97亿元、社会保险基金支出7.19亿元，均占预算的100%。
（五）政府法定债务情况
2021年我县政府债务限额为37.57亿元。至10月末全县政府债务余额为35.32亿元，其中一般债务17.60亿元（当年新增0.9亿元）、专项债务17.72亿元（当年新增4.7亿元），控制在省财政厅核定的债务限额以内。
各位代表，2021年财政预算正在执行，数据还会有变化，待决算编审完成后再按规定程序向县人大常委会报告。
（六）2021年主要财政政策落实和重点工作开展情况
严格执行县人大预算决议和审查意见，按照《预算法》及其实施条例等有关规定，强化财政资源统筹，优化财政支出结构，加强政府债务管理，保障重点领域支出，稳步推进财税体制改革，着力提高财政预算的科学性、有效性。
一是夯实财源基础，促进财政收入稳定增长。严格落实减税降费和“六稳”“六保”政策，累计减免税费3686万元，争取旅游和服务业发展、制造业高质量发展、工业企业“规下转规上”等资金591万元，安排中小企业发展专项资金150万元、旅游发展专项资金1082万元、重大项目前期费500万元、招商引资服务及优惠政策奖补资金408万元，市场主体活力进一步激发。坚持依法从严治税，强化税收分析调度和重点税源动态监控，严格落实部门协税护税机制，非税收入收缴电子化管理实现全覆盖，各项税费应收尽收，财政收入持续稳定增长。认真研究对接国家产业扶持政策和投资导向，加强项目谋划和汇报衔接，至10月末到位一般性转移支付29.62亿元、专项转移支付6.62亿元、政府债券5.6亿元，为全县经济社会发展提供了财力保障。
二是坚持民生优先，强化重点领域支出保障。坚持把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，至10月末全县重点民生支出30.98亿元，占一般公共预算支出的89.23%。严格落实“三保”支出责任，干部职工工资和社会保险、住房公积金等政策足额落实，村组干部和监委会主任基本报酬提高到每人每年3.6万元、1.08万元和1.6万元，适当提高全县预算单位和村（社区）办公经费定额标准。加大教育事业投入，普通高中年生均公用经费标准提高到800元，落实各类学生资助1.07亿元，投入资金1.77亿元实施县职教中心、城关四小、县城三幼等建设项目。全面落实社会保障和就业政策，城市低保标准提高到7476元，农村低保一、二类补助标准分别提高到4788元、4536元，城乡特困人员基本生活补助标准分别提高到不低于9732元、6216元，城乡居民基础养老金县级补助每人每月再提高10元，落实城乡居民基本医疗保险缴费财政补助318万元、困难群众参保资助资金1871万元、医疗救助9206万元，落实就业补助资金1505万元，发放各类社会保障资金1.95亿元。支持医疗卫生体系建设和疫情防控，投入资金9650万元支持县医院核酸检测试验室、县中医院区域医疗中心及急危重症救治中心、乡镇卫生院发热门诊建设，以及核酸检测设备采购、应急物资储备等。支持文化旅游发展，投入资金6877万元支持实施古浪战役纪念馆（二期）、大靖中心绿地广场等项目。落实为民办实事项目资金4.27亿元，支持县城老旧小区改造、农村自然村道路建设、农村住房抗震改造、农村饮水安全巩固提升等项目实施。
三是巩固脱贫成果，助推乡村振兴有效衔接。坚持把农业农村作为公共财政资金优先保障领域，持续加大投入力度，至10月末农林水支出13.39亿元，增长25.01%。紧紧围绕巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，安排县级衔接资金9000万元，争取到位中央和省市衔接资金4.98亿元、天津帮扶资金5800万元，以及高标准农田建设、农村综合改革、水利发展等涉农资金4.40亿元。将土地指标跨省调剂收入、土地出让收入、财政存量资金重点安排用于农业农村方面，分别达3.03亿元、7921万元、3264万元。严格执行过渡期内继续实施财政涉农资金统筹整合试点政策，至10月末统筹整合使用财政涉农资金16项7.06亿元。全面落实粮食安全政策，发放耕地地力保护、农机具购置、种粮农民一次性补贴、农业救灾等资金6576万元，落实粮油储备利费补贴236万元。支持生态文明建设，投入资金4.04亿元实施退耕还林、防沙治沙、污染防治等项目。
四是强化政策落实，着力提升财政管理水平。全面贯彻零基预算理念，打破传统“基数+增长”的固化格局，建立部门预算定额标准，坚持以收定支、以“零”为基点，按照轻重缓急、优先次序、绩效结果等安排预算，有效提升财政资源配置效率和资金使用效益。落实党政机关带头过紧日子要求，大力压减一般性支出，从严控制“三公”经费，至10月末全县“三公”经费支出同比下降1.7%。加强财政存量资金管理，至10月末清理收回财政存量资金4977万元。加强预算单位银行账户管理，清理注销银行账户30个。严格执行地方政府债务限额管理、预算管理、风险管理和监督管理制度，偿还政府债务本息1.13亿元，政府债务风险总体可控。健全完善惠民惠农财政补贴“一卡通”管理发放机制，至10月末发放财政补贴81项5.31亿元。加强行政事业性国有资产管理，积极推进县属国有企业改革，甘肃城泰、惠民热力、新顺粮油等企业改革稳妥有序推进。
五是严格监督管理，提高财政资金使用绩效。全面实施预算绩效管理，健全完善预算绩效管理制度体系，将所有财政性资金全部纳入绩效评价范围，对2020年脱贫攻坚、医疗保障、产业发展等方面24个重点项目和19个部门整体支出绩效进行财政再评价。严格财政预算执行监管，规范国库集中支付，建立支出调度机制，强化单位预算执行主体责任，提高预算执行的均衡性和时效性。落实财政信息公开制度，通过县政府网站全面公开财政及部门预决算信息，主动接受社会监督。强化财政直达资金管理，充分利用直达资金监控平台，对资金支付实行全过程监控，确保资金直达基层惠企利民，至10月末到位各类财政直达资金8.14亿元，支出6.91亿元，支出率84.88%。举办全县财务人员业务知识培训班，按季通报预算单位会计账务处理情况，对2个投融资平台和2个重点行业财务收支、会计信息质量、国有资产管理等情况，以及30个预算单位内部控制制度建设运行、5家中介机构代理记账执业情况进行专项检查，进一步严肃财经纪律。加强政府采购管理，对7家政府采购代理机构开展检查，审批招标采购项目51项1.67亿元。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作和预算执行中还存在一些不足和问题，主要是：受疫情冲击、大规模减税降费政策、产业结构调整等因素影响，财政增收压力较大，收支矛盾突出；预算安排中的固化格局尚未完全改变，财政支出结构有待进一步优化调整；绩效理念尚未牢固树立，绩效结果运用还需进一步强化，财政资源配置效率和资金使用效益还需进一步提高；政府债务负担较重，防范化解政府债务风险任务依然艰巨。对此，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，深入研究对策，采取有力措施，积极加以解决。
二、2022年财政预算（草案）
2022年全县财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，深入学习贯彻落实习近平总书记对甘肃工作的重要讲话和指示精神以及“七一”重要讲话精神，认真落实县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，综合运用财政政策工具，加强预算管理，保障重点支出，深化财政改革，强化管理监督，防范财政风险，推进依法理财，确保完成年度财政收支预算和各项工作任务，为全县经济社会高质量发展提供坚实的财力保障。
2022年预算编制的总体原则是：收入预算坚持实事求是、积极稳妥，与经济社会发展水平相适应、与财政政策相衔接。支出预算坚持零基预算管理，在保持政策的连续性、稳定性、可持续性的基础上，加强财政资源统筹，加大“挖潜”“节流”力度，集中财力办大事；积极优化调整支出结构，把更多的资源聚焦于贯彻落实国家和省市县重大战略任务、保障和改善民生、重点领域改革、补短板强弱项上，切实做到有保有压、重点突出，努力实现公共资源与政策目标的有效匹配；坚决落实过紧日子要求，艰苦奋斗、厉行节约，精打细算、勤俭办一切事业；坚持积极的财政政策更加积极有为，将绩效理念贯穿到财政工作全过程和各方面，有效提升财政资源配置效率和资金使用效益，提高财政政策和财政资金的指向性、精准性、有效性。
（一）一般公共预算（草案）
2022年一般公共预算收入2.35亿元（其中税收收入1.62亿元、非税收入0.73亿元），增长5%，加上上级补助收入14.99亿元（其中返还性收入0.34亿元、一般性转移支付收入14.65亿元），以及预计新增财力和一般债券、调入资金等7.01亿元，收入总计24.35亿元。按照收支平衡的原则，安排2022年一般公共预算总支出24.35亿元，其中上解支出992万元、债务还本支出1.49亿元、一般公共预算支出22.76亿元。
一般公共预算支出安排情况：
1.人员及机构运转支出13.70亿元，主要用于保障全县干部职工人员经费、机构正常运转、各类专项工作，以及上级党委政府和行业部门考核性工作经费。
2.县级专项支出7.65亿元，重点用于保障基本民生3.79亿元、政府债券利息及发行费0.61亿元，以及棚户区改造、易地扶贫搬迁等重点项目3.25亿元。
3.上级专项支出1.01亿元，主要用于义务教育、基本公共卫生服务、公共安全、公共文化服务体系建设等支出。
4.根据《预算法》规定，预留预备费0.4亿元。
（二）政府性基金预算（草案）
2022年政府性基金收入1.9亿元，安排政府性基金支出1.9亿元，其中专项债务还本支出0.3亿元。
（三）社会保险基金预算（草案）
2022年社会保险基金预算收入3.44亿元，安排社会保险基金预算支出3.45亿元。
需要说明的是，2022年社会保险基金收支预算较2021年降幅较大，原因是企业职工基本养老保险基金、城乡居民基本医疗保险基金、城镇职工基本医疗保险基金按政策规定实行省市统筹，不再列入县级预算。
（四）国有资本经营预算（草案）
2022年无国有资本经营预算收支。
（五）政府债务还本付息情况
2022年全县到期政府债务本息3.02亿元，其中一般债务本息2.06亿元、专项债务本息0.96亿元，已列入预算。
需要说明的是，2022年上级财力补助收入尚未下达，预算草案中上级补助收入按照2021年下达基数测算。预算执行过程中，将根据上级补助收入到位情况，及时编制调整预算，按规定程序向县人大常委会报告。同时，按照尽力而为、量力而行和收支平衡的原则，现有财力在安排必保的刚性支出后，还有部分重点支出无法列入预算，我们将通过争取新增转移支付和政府债券、盘活财政存量资金等措施，努力加以解决。
三、2022年重点工作
（一）加强财源培植，夯实财政增收基础。把财源建设作为促进财政可持续发展的重要基础，加大扶持力度，做大财政“蛋糕”。严格落实减税降费和中小企业民营企业税收减免政策，切实减轻企业负担。积极争取科技创新、产业发展等奖补资金，安排中小企业发展资金，扶持中小企业发展壮大。加大项目前期和招商引资投入，围绕国家产业政策和投资导向，积极谋划争取和引进一批带动力强、辐射面广的特色优势产业项目，培育壮大财源经济实力。加大园区基础设施投入，落实招商引资优惠政策，营造优质营商环境，吸引更多企业入驻园区。充分发挥财政资金“四两拨千斤”撬动作用，利用贷款贴息、担保基金等措施，引导金融资本和社会资金投入经济建设，促进实体经济发展。
（二）狠抓组织收入，增强财政保障能力。把组织收入作为财政工作重要职责，深化税收征管体制改革，推进税收征管数字化升级和智能化改造，精准有效实施税务监管，拓展税收共治格局，严格非税收入收缴电子化管理，确保各项税收应征不漏、应收尽收。紧盯中央、省市投资政策和资金分配导向，紧抓我县被列为国家乡村振兴重点帮扶县的有利机遇，加强项目论证储备和汇报对接，全力争取一般性和专项转移支付，为县委决策部署和全县重点工作落实提供资金保障。建立健全政府债券项目库，争取新增政府专项债券4亿元以上，扩大有效投资。
（三）统筹财政资源，促进社会事业发展。严格落实过紧日子要求，大力压减一般性支出，从严控制“三公”经费，厉行节约办一切事业。严格落实政府“三保”支出责任，按国家保障标准将“三保”支出足额列入财政预算，兜实兜牢“三保”支出底线。严格落实民生领域地方财政支出责任，确保农林水、教育、科技文化等重点领域投入稳定增长，全力支持打好疫情防控阻击战，统筹推进经济社会各项事业健康发展。坚持把农业农村作为一般公共预算优先保障领域，继续做好财政涉农资金统筹整合工作，安排县级衔接资金9000万元，全力保障巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。
（四）深化财政改革，完善财政运行机制。严格落实零基预算要求，全面推进预算管理一体化建设，改进政府预算编制，加强部门预算管理，强化预决算信息公开，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平。细化政府采购预算编制，确保与年度预算相衔接。优化国库集中收付管理，实行全流程电子支付，提升财政资金支付效率。完善惠民惠农财政补贴“一卡通”县级直发机制，提高资金发放时效。严控债务增量，化解存量债务，严格落实政府债务限额管理，牢牢守住不发生区域性、系统性债务风险底线。积极推进县级融资平台建设，加快推进国企改革三年行动，确保按期完成改革任务。
（五）加强监督检查，促进财政规范运行。推动预算绩效管理提质增效，将绩效管理实质性嵌入预算管理全过程，建立健全绩效目标管理、监控、评价、结果运用等制度，将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，坚决削减低效、无效支出。强化直达资金从资金源头到使用末端的全过程、全链条、全方位监管，提高资金使用的有效性和精准性。强化预算执行刚性约束，定期清理盘活财政存量资金，提高财政资金使用效益。严格公务卡、预算单位银行账户监管，加强会计信息质量、政府采购、国有资产等监督检查，强化财务人员教育培训，进一步严肃财经纪律，规范财政运行秩序。
各位代表，做好2022年财政预算工作使命光荣、任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督，虚心听取县政协的意见和建议，大力学习弘扬伟大建党精神和新时代武威精神，锐意进取，扎实工作，为加快建设生态美、产业优、百姓富的幸福美好新古浪而不懈奋斗！
