（甘肃省）关于兰州市七里河区2023年财政预算（草案）的报告
关于兰州市七里河区2023年财政预算（草案）的报告
区财政局局长 金 瑛
（2023年4月27日）
主任、各位副主任、各位委员：
受区人民政府委托，由我向区十九届人大常委会第十二次会议报告兰州市七里河区2023年财政预算（草案）。
2023年全区财政预算编制总体思路：根据当前经济发展形势和省、市关于编制2023年财政预算的总体要求，今年财政预算编制总体思路是“以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，深入贯彻党的二十大和省市第十四次党代会、区第十二次党代会做出的重大决策部署。围绕区委工作重点，积极应对当前经济发展面临的新形势和新要求，牢固树立‘过紧日子’思想，守住‘三保’底线，落实财政政策，助推经济复苏，培植税源，挖掘财政增收潜力。强化零基预算管理，科学编制预算。优化支出结构，加大资金统筹力度，促进资金使用提质增效。积极防范化解债务风险，确保风险可控制，促进全区经济持续健康发展和社会和谐稳定。”
2023年预算编制的基本原则：一是依法理财，公开透明的原则。必须严格执行以《预算法》为核心的各项法律法规和财经政策，强化预算约束，注重依法管理，主动接受人大、审计和社会监督，体现公开、透明。二是坚持艰苦奋斗、勤俭节约的原则。继续落实过“紧日子”要求，精打细算、严格控制一般性支出，坚决压减非必要、非刚性支出，厉行节约办一切事。三是“三保”优先、保障重点的原则。严格落实中央、省市关于“三保”支出两个优先工作要求，根据财力情况，结合部门工作实际，按照轻重缓急、优先等次、绩效情况等统筹安排预算，全力保障重大政策、重要改革和重点项目实施。四是绩效优先、提升效能的原则。持续深化实施绩效管理，进一步将预算评审、绩效评价、财政监督三者有机融合，做到“花钱必问效、无效必问责”，切实提高预算编制质量。
一、2023年财政预算安排草案
（一）一般公共预算安排情况
1、收入预算安排情况
根据已经确定的收入增幅目标，2023年，我区一般公共预算收入预算确定为104,533万元，比上年完成数98,616万元增长6%，增加5,917万元。分项目看：税收收入预算87,047万元，比上年完成数增长7%，增加5,695万元；非税收入预算17,486万元，比上年完成数增长1.3%，增加222万元。
2、财力测算情况
根据收入预算及上级转移支付情况测算，2023年区级可安排一般公共预算财力为238,816万元(可使用财力：一般公共预算收入104,533万元+省市转移支付补助收入82,134万元-上解省市支出17,851万元+基金结余土地出让金结算补助预计70,000万元)，比上年年初预算财力252,115万元下降5.3%，减少13,299万元（减少的主要原因是由于上年收入大幅减收，因此今年财力中一般公共预算收入大幅减少等）。区级财力加上级财政提前下达规定用途的转移支付36,594万元后，财力总计为275,410万元。
3、支出预算安排情况
根据财力和汇总的各部门预算，2023年区级一般公共预算支出安排238,816万元，比上年预算下降5.3%，减少13,299万元。其中：(1)正常人员经费134,784万元，占本级支出的56.4%，比上年下降12%，减少18,352万元(减少的主要原因是绩效奖金等人员经费预留比上年减少）。(2)正常运转经费7,563万元，占本级支出的3.2%，比上年下降2.4%，减少187万元。(3)解决历史遗留及疫情防控预留10,000万元，占本级支出的4.2%，比上年增长11.1%，增加1,000万元。(4)区级专项经费84,080万元，占本级支出的35.2%，比上年增长5.5%，增加4,373万元。(5)预备费2,389万元，占本级支出的1%，比上年减少133万元。区级支出预算238,816万元，加上上级财政提前下达规定用途的转移支付支出36,594万元后，支出预算总量达到275,410万元，与财力总量持平，收支平衡。
（二）政府性基金预算安排情况
2023年区级政府性基金预算收入安排3,220万元（全部为单位上缴的专项债券对应项目收入），政府性基金补助收入71,832万元。据此测算，当年区级政府性基金预算支出安排5,052万元（为专项债券发行费及付息支出）,基金预算预计结余70,000万元（为土地出让金结算补助预计，全部调入一般公共预算用于安排支出）。
（三）提前下达转移支付安排情况
2023年，上级财政部门提前下达我区明确规定用途的转移支付资金共计36,594万元，全部为共同财政事权转移支付及结算补助等一般性转移支付补助，以上资金已经全部按省市下达的具体支出用途安排。
（四）社会保险基金安排情况
2023年，社会保险基金收入预计38,353万元，其中：城乡居民基本养老保险基金5,356万元,机关事业单位基本养老保险基金32,997万元。社会保险基金支出37,189万元，其中：城乡居民基本养老保险基金4,210万元、机关事业单位基本养老保险基金32,979万元；社保基金上年结余2,466万元，年末滚存结余3,630万元。
（五）地方政府债务情况
截止2022年底，我区地方政府债务限额为188,480 万元，其中：一般债务限额 27,264万元，专项债务限额161,216 万元。我区地方政府债务余额为157,273 万元，其中：一般债务余额20,673 万元，专项债务余额136,600万元。2022年新增政府债券58,000万元，其中：新增一般债券8,000万元，新增专项债券50,000万元。
二、重点支出安排情况
预算安排按照“保主、保重”的原则，充分考虑我区财力严重不足的情况，把过“紧日子”的要求贯彻和落实到财政工作的全过程和各方面，进一步调整和优化支出结构，严格按照中央、省市相关规定，保障“三保”支出优先安排，同时加强对全区各项开支的科学分析和精细测算，资金重点用于社会保障、医疗卫生、乡村振兴、教育事业发展等重点民生方面。年初各单位申报区级专项资金21亿元，由于近年财政收入大幅下降，财力也大幅减少，根本无法保障各单位申报的项目支出需求，只能区分轻重缓急，从紧、从严、从细安排支出。经过反复审核压减，最终安排区级专项支出84,080万元，与区级专项可用财力持平。
一是教育文化方面。落实各类学生资助、减免及教育“同工同酬”等政策，进一步支持城乡教育发展及文化旅游事业发展。主要安排：落实各类学生资助和减免学费等政策、落实“热饭工程”及“学生营养餐”工程、教育专项配套经费保障等教育费附加支出2,607万元，安排解决聘用制教师工资待遇、落实“同工同酬”政策等专项5,409万元，学前教育保教费及补助2,877万元，义务教育阶段学生课后服务经费100万元，出城入园购买学校资金8,596万元。安排文化旅游宣传、旅游规划编制、“三馆一站”免费开放等文化旅游专项42万元。
二是脱贫成果巩固和乡村振兴方面。按照“四个不摘”要求和乡村振兴规划，在财力显著不足的情况下，采取积极措施，安排区级专项资金3,100万元，重点用于产业发展、农村基础设施改善、支持巩固拓展脱贫攻坚成果等项目，保障乡村振兴阶段性工作的顺利实施。安排村组道路养护维修、安全饮水、村容美化亮化等村级公益事业项目配套资金500万元，农村改厕经费100万元，三大灌区及上水站人员、电费及运转维护等经费3,938万元，河洪道治理维护150万元，山洪灾害防治、石佛沟流域生态保护治理50万元。
三是医疗卫生和社会保障方面。进一步保障城乡低保、特殊困难人员供养、临时救助等工作稳步实施，保障医疗卫生、再就业及民政抚恤等政策的落实，提升困难群体生活水平。主要安排：城市、农村低保及取暖费507万元，城市、农村特困供养及临时救助442万元，街属企业职工及阿干沉陷区低保核退人员生活补助2,951万元，城乡居民及村干部养老保险区级配套694万元，机关事业单位养老保险及职业年金20,000万元，企业职工养老保险基金缺口区级分担资金1,617万元，城乡居民医疗保险和医疗救助312万元，残疾人两项补贴180万元，落实基本公共卫生服务、计划生育补助、医务人员临时工作补助等卫生健康专项经费1,461万元，公益性岗位转临聘人员工资、社保缴费及大学生进企业补助等就业专项828万元，安排贫困老年残疾人生活补助、残疾儿童康复救助和残疾人慰问等残疾人专项经费193万元，安排义务兵家庭优待、病故军人抚恤金、优抚对象医疗救助、双拥专项等退役军人事务经费1,340万元，城市街道综合养老服务中心补助200万元。
四是城乡社区建设及社会综合治理方面。进一步改善辖区市容市貌，提升城区形象，进一步深入解决影响社会和谐稳定的问题，创造良好的社会治安环境。主要安排：执法运转及工作保障、街区亮化等城管专项917万元，环卫工人保险及高温补贴、垃圾清运及环境卫生服务外包等环境卫生专项3,599万元，公路日常养护150万元，小街巷综合治理100万元，城市供热保障金80万元，化解债务1,000万元，消防装备购置、应急救援及专职消防员补助等消防专项698万元，重大项目前期费、应急物资和粮食储备235万元，城市绿化经费146万元，清真寺维修改造、巩固提升民族团结示范区成果等统战专项159万元，纪检办案、巡查及廉政建设等专项经费481万元，精神病监控以奖代补、社会治安防控及综合治理等政法专项1,160万元，禁毒、视频监控及更换移动警务终端、法律援助等专项744万元，秀川区域重点项目征迁补偿1,050万元。
五是解决历史遗留问题方面。为解决全区各类历史遗留问题及疫情防控资金清算提供资金保障，安排历年建设项目欠款、重点区域项目征地拆迁补偿等历史遗留问题预留资金5,000万元,同时，根据疫情防控各类资金清算情况安排疫情防控预留经费5,000万元，
三、2023年财政形势分析
近年来，受经济下行、新冠疫情、政策性减税及一次性收入减收等因素影响，我区财政收入持续下滑，2022年财政收入只完成9.86亿元，比上年减收5.96亿元，收入规模为近九年来最低，略高于2013年规模水平。今年收入预算按6%增幅测算也仅为10.45亿元，与以前年度相差甚远，比最高时2018年的22.73亿元下降54%，减少12.28亿元，收入持续大幅度下降造成财政可用财力也同比下降。而今年组织收入工作还存在很大困难，经济下行压力依然存在，新的经济增长点尚未完全形成，税收增收基础还不牢固。同时中央出台的减税降费政策，在让利给企业、减轻企业负担的同时，对财政收入也造成了一定影响。受房地产市场等因素影响，土地出让收益减少，非税收入又存在很大不确定性。另一方面，政府承担的公共事务逐年增加，基层“三保”等刚性支出有增无减，重点领域建设资金需求加大，政府债务还本付息仍在高峰期，财政刚性支出基数不断攀高，预算安排缺口较大，收支矛盾异常尖锐。
四、2023年主要工作措施
2023年是党的二十大召开的第一年，也是实施“十四五”规划的重要一年，做好2023年的财政工作，对于保持经济平稳运行、维护社会和谐稳定具有重要意义。我们将围绕区委中心工作，稳中求进，更加坚定推动财政改革发展，更加注重精准、可持续的积极财政政策，更加强化财政预算执行管理，切实提升效能和资金效益，确保完成全年财政收支预期目标。
（一）积极落实财政政策，助推经济健康发展
全力抓好财政政策落实，支持市场主体纾困解难，恢复活力。研究吃透、用足用活财政政策，积极与上级部门对接，及时掌握财政政策资金动向，增加上级转移支付补助。发挥财税引导调节作用，落实在招商引资、重大产业、项目建设等方面的税费减免、财税支持。
（二）狠抓财政收入，努力增加财力总量
正确面对当前我区财政面临的后续财源不足、财政增收乏力的现实问题，把加强收入征管、实现财政收入稳中有增作为财政工作的重中之重。认真分析经济形势发展走向，准确把握税收政策变化情况和影响深度，及时调整应对策略，牢牢掌握收入征管主动权。深入开展综合治税工作，推动涉税信息共享，调动一切积极因素和各方力量，关心关注税收征管工作，形成强大的税收征管合力。持续坚持税收精细化管理，在抓主抓重的基础上，着眼“小而全”，以“小”补“大”，确保财政收入实现预期。同时，加强对行政事业单位国有资产有偿使用管理，力求在更深层次、更大程度、更广领域盘活国有资产资源。通过加强票据管理、对执收单位及重点项目进行检查督促，做到应缴尽缴。全面盘活财政存量资金，对以前年度财政资金进行全面清理，按照相关政策规定清理盘活财政存量资金。积极向上争取资金，及时掌握中央、省市财政投资信息，协调相关部门最大限度的争取上级补助，有效缓解区级财政支出保障压力。
（三）优化支出结构，抓好预算执行管理
坚持过紧日子的思想，将厉行节约作为财政工作的一项基本要求，贯彻和体现到财政工作的全过程。在预算安排和库款拨付等方面优先保障“三保”支出，坚持“三保”支出在财政支出中优先顺序。严格控制一般性支出，降低行政运行成本。继续盘活存量资金，变“死钱”为“活钱”，切实做到“三保”等基本目标的顺利实现和区委、区政府重大项目的有效落实。强化预算的刚性约束，预算一经确定，严格按照人大批准的预算组织执行，在执行中原则上不开新的增支口子，执行中确需进行预算调整的，将严格按规定程序报批。坚持依法依规推进财政预决算公开，主动接受有关部门和社会各界的监督。进一步深化预算管理制度改革，充分运用预算管理一体化系统(3.0版)，动态反应预算安排和执行情况，推动预算管理科学化、规范化。
（四）提高管理水平，防范化解财政风险
积极顺应新形势下财政监督检查工作新要求，不断完善创新财政监督的方式方法，将日常监督和专项检查相结合，着重关注重点领域、重点资金使用情况。严控政府总体债务规模，完善债务风险应急预案，防范和化解财政风险。加强财政承受能力论证和预算评审，政府所有建设项目的财政支出要全部依法纳入预算管理，禁止脱离预算约束在法定限额外违法违规或变相举债。按照制定的隐性债务化解方案，落实责任主体，加强协调督促，及时筹措资金，按计划完成化解任务。规范国库资金运行管理，“一笔借款一个方案”，建立管理台账，牢固树立风险意识，守住不发生恶性风险事件和系统性财政风险的底线。
以上报告，请予审议。
