（甘肃省）关于酒泉市敦煌市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
敦煌市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2021年11月23日在敦煌市第十八届人民代表大会第一次会议上
敦煌市财政局局长 周 东
各位代表：
受市人民政府委托，现将敦煌市2021年1-10月财政预算执行情况和2022年财政预算草案提请大会审议，并请政协委员和列席人员提出意见建议。
一、2021年1-10月财政预算执行情况
2021年是“十四五”规划开局之年，在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，财政部门面对复杂多变的新冠疫情和国内外经济形势，严格执行《预算法》《预算法实施条例》，健全预算管理制度，全面推进财政改革，科学管理财政资金，为全市经济社会平稳运行提供了坚实的财力保障。
（一）一般公共预算执行情况
1-10月，一般公共预算收入4.07亿元，占年初预算5.68亿元的71.61%，同比增长27.6%；支出16.84亿元，同比增长4.21%。预计全年收入完成5.18亿元，短收5000万元，主要是受疫情影响鸣沙山月牙泉景区门票减收。
（二）政府性基金预算执行情况
1-10月，政府性基金预算收入1.2亿元，占年初预算数3.45亿元的34.92%，同比增长34.55%；支出3.27亿元，同比下降5.41%。预计全年收入完成2.05亿元，短收1.4亿元，主要是土地出让金减收。
（三）社会保险基金预算执行情况
1-10月，社会保险基金预算收入2.37亿元；支出2.99亿元。预计全年收入完成2.72亿元，支出3.29亿元，当年超支5779万元，累计结余1.88亿元。
（四）国有资本经营预算执行情况
1-10月，未实现国有资本经营预算收入；支出137万元。预计全年收入完成500万元。
（五）其他相关事项说明
1.上级转移支付执行情况。1-10月，上级下达我市各类补助收入12.41亿元。其中：返还性收入0.93亿元，一般性转移支付4.91亿元，专项转移支付6.57亿元。一般性转移支付资金统筹安排用于政策性增资、民生保障、义务教育、社会保障等方面，专项转移支付资金严格按照规定资金用途拨付使用。
2.政府债务情况。1-10月，新增政府债券3.2亿元。其中：专项债券2.5亿元，主要用于可再生能源供热一期工程110KV专用变电站、白马塔幼儿园改建、城区再生水回用管网建设工程、热源厂供热设施及管网提标改造等建设项目；一般债券0.7亿元，用于黄水坝水库除险加固、子亭西路、干渠两侧道路建设工程等项目。截至10月底，政府债务余额29.15亿元，控制在核定限额29.29亿元以内。
3.预备费支出情况。2021年安排预备费1800万元，截至10月底执行1375万元，主要用于疫情防控、储备粮轮换差价、成品油汽车促销费奖补、秦安扶贫补助、城市环境卫生设施采购等26项支出。
4.盘活存量资金情况。1-10月，全市累计盘活财政存量资金8944万元，分别经十七届人大常委会第三十四次、第三十六次会议批准，安排用于公共卫生、教育事业、乡村振兴、基础设施建设、化解政府债务等方面。
5.政府采购执行情况。2021年政府采购预算3.95亿元，截至10月底执行采购1.79亿元。
6.“三公”经费情况。截至10月底，全市“三公”经费支出379万元，同比减少8万元，下降2%。其中：公务接待费44万元，公务用车运行维护费335万元，无因公出国（境）经费。
7.教育收费收支情况。教育收费实行财政专户管理，上年结余304万元，1-10月收入865万元，支出896万元，累计余额273万元。
8.农业水费收支情况。农业水费实行财政专户管理，上年结余11万元，1-10月收入1028万元，支出1020万元，累计余额19万元。
9.景区管理机构收支情况。鸣沙山月牙泉景区服务中心，上年结余754万元，1-10月收入27658万元（其中：基础设施提升特许经营项目收入11000万元），支出21758万元，累计余额6654万元；雅丹景区服务中心，上年累计超支1681万元，1-10月收入597万元，支出607万元，累计超支1691万元；玉门关景区服务中心，上年结余484万元，1-10月收入306万元，支出326万元，累计余额464万元。
以上财政收支数据根据四季度预算执行、指标下达、决算审核等因素会有一定变化，待省财政厅正式批复2021年度决算后，再向市人大常委会报告年度财政决算数据。
二、2021年财政重点工作
（一）积极应对挑战，管服并重育财源
全面落实惠企政策。坚持“放水养鱼”，为企业“松绑”让利，1-10月累计减免税费4616万元，把减税降费的“减法”变成培植财源扩大税基的“加法”。通过帮助企业有效应对疫情防控新变化，进一步激发市场主体的活力和发展后劲。
不断细化收入征管。积极应对疫情及经济下行对财政收入的影响，财税部门扎实开展财源调查，分析税源规模、加强重点税种稽查。1-10月房产税、耕地占用税、土地增值税、契税、环境保护税大幅增长。合理拟定非税收入征管计划，加强国有资产清理盘活，落实兑现非税业务经费164万元，激发非税征收部门动力，切实做到依法征收、应收尽收。
全力扶持优势产业。统筹安排财政资金，支持“惠游敦煌”“引客入敦”等系列活动，兑付扶持奖励资金208万元，促进我市旅游市场持续回暖。整合航空引导专项资金2572万元，培育重点客源地航线航班。安排资金1100万元，启动玉门关景区智慧信息化、文化自信展示馆等文旅基础建设项目。利用世界银行贷款1.21亿元，推进悬泉遗址保护开发工程开工建设。投入资金3000万元，实施循环经济产业园供水工程，提升园区服务保障能力。
（二）深入研究政策，千方百计增财力
科学谋划申报项目。各行业部门围绕国家、省、市支持政策和资金投向，建立“信息共享、调研充分、工作主动、协作有效”的争取资金工作机制，主动争取挂职交流机会，抢先掌握政策动向。重点围绕中央预算投资、行业重点项目、政府债券等渠道，谋划申报入库项目39个，投资总额达47.96亿元。
积极对接争取资金。全市各单位将争取资金做为年度重点任务，充分利用一切机会对接争取。截至10月底，争取新增政府债券3.2亿元，乡村振兴衔接补助资金1.1亿元。中央、省级财力补助持续增长，均衡性转移支付同比增加2129万元，生态功能区转移支付资金实现三年连续增长，有效缓解了全市财政收支矛盾。
优化支出节用裕民。全市牢固树立过紧日子的思想，进一步强化资金调度，严控“三公”经费。通过优化调整，压减一般性支出、进度缓慢项目资金1.2亿元；清理盘活财政存量资金8944万元。统筹资金优先保障“三保”支出、教育科技、疫情防控、困难救助等重点、应急项目，确保把有限的资金用在“刀刃”上。
（三）紧盯短板弱项，保障重点提绩效
统筹资金，助力三大攻坚战。坚持“化存量、控增量”，积极防范化解政府债务风险，依法合规筹集经济社会发展资金。当年偿还政府债务本息2.64亿元，确保到期债务按时偿还。全力支持脱贫攻坚与乡村振兴衔接，足额保障小额信贷、雨露计划等帮扶资金，引导推进万头肉牛繁育基地、水肥一体化、气调保鲜库等特色产业项目，支持开展乡村建设示范行动。高度重视污染防治，保持财力投入只增不减，安排资金9079万元，用于环保整改、污染治理、林业有害生物治理等项目。
持续加力，兜牢民生底线。1-10月全市十三项民生支出10.88亿元，占一般公共预算支出的80.22%，保证各项民生政策落地落实。安排卫生健康支出1.31亿元，积极履行财政对公共卫生的保障职责，统筹调度资金2300万元全力保障疫情防控。优先支持教育事业发展，安排教育支出2.51亿元，谋划实施投资2.14亿元的城市中小学基础设施建设项目，进一步提高了城乡教育发展水平。安排城乡低保、五保供养、困难救助、养老医保等补助资金1.26亿元。筹措资金500万元补充小额贷款担保基金。
聚焦三农，推进乡村振兴。筹资87.5万元重点开展莫高镇、转渠口镇村庄规划编制，为乡村振兴战略实施打好基础。通过惠民惠农“一卡通”发放地力保护、棉花价格、农机购置等补贴资金4085万元。统筹安排资金8538万元，支持高标准农田、农村公路、农业保险、人居环境提升等农业农村基础设施建设。落实村干部报酬稳步增长机制，安排村组干部工资及运转1762万元，不断增强基层组织服务乡村振兴的能力。
（四）强化财政监管，规范业务促改革
坚持依法理财用财。自觉接受人大监督，及时办理人代会建议15项；依法向市人大常委会报告预算执行、盘活资金、资产管理、国企经营等情况，认真落实审查意见的整改反馈工作。积极推进预算管理系统2.0上线准备工作，为深化预算管理制度改革、提高会计核算质量奠定基础。同时，进一步做好库款调度保障、民生政策落实等工作，确保财政政策有效落实。
夯实国资国企管理。组织开展全市行政事业单位房产和闲置校舍清查，摸清了国有资产家底。严格控制预算单位办公设备、家具配置，实现资产管理与预算管理有机结合。推进在建转固工作进程，进一步规范经营性国有资产委托管理。调整优化市属国有企业布局，充实国企资产资本，通过划拨、注资等多种方式盘活14处行政事业单位经营性国有资产，提高资产使用效益。改进国有企业考核激励和追责问效机制，引导企业规范经营行为，促进企业做优做强。
强化财政监督检查。进一步规范财政预决算信息公开，全面实施预算绩效管理，探索建立绩效目标动态监控及绩效评价结果运用体系。优化政府投资项目预算评审机制，当年完成预算评审项目56个，审减工程预算826万元。深化政府采购放管服改革，搭建电子化监管平台，简化采购流程，当年执行采购预算1.79亿元，节约资金948万元，环保产品采购率达100%。加强预算单位会计信息质量检查，探索改进会计核算方式，督促整改各类检查、审计发现的违规问题257个，有效提升了财政管理的规范化、精细化水平。
各位代表，2021年是我市财政形势最为错综复杂的一年。全市财政工作既面临减税降费、疫情影响等不利因素造成的减收压力，又面临“三保”支出持续增长、发展需求无法保障的刚性增支压力，全市财政收支矛盾异常突出。面对严峻的财政形势，全市上下齐心协力、攻坚克难，努力保持了财政基本平稳运行。但是，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在财源税源不稳定，财政调控能力弱，政府债务风险大，会计核算不规范等一些亟待破解的难题。对此我们将进一步强化问题导向，认真听取各位代表、委员意见，深入分析原因，采取有效措施，努力加以改进和解决。
三、2022年财政预算草案
2022年财政预算编制工作，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央、省、市经济工作会议精神，落实加力提效的积极财政政策，坚持新发展理念，坚持稳中求进工作总基调。按照“科学规范，收支平衡；统筹兼顾，保障重点；优化支出，节用裕民；深化改革，突出绩效”的原则，紧盯“文化高地、生态屏障、能源基地、战略通道、开放枢纽”五大目标定位，全力保障生态保护、乡村振兴、文旅融合等九大任务。按照《预算法》要求，一般公共预算支出按功能分类编列到项，基本支出按经济分类编列到款；政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算，按功能分类编列到项。
（一）一般公共预算
2022年，一般公共预算本级收入预计5.7亿元，较2021年预计完成数增长10%，加省级补助收入6.59亿元，调入政府性基金收入1.09亿元，减上解支出4300万元，预计可用财力为12.95亿元。相应安排一般公共预算支出12.95亿元，其中基本支出8.64亿元，项目支出4.31亿元。预估2022年上级下达专项资金5.73亿元。预计全年一般公共预算总支出18.68亿元。
1.一般公共预算支出功能分类
一般公共服务支出22950万元。其中：基本支出19589万元，包括：工资福利支出14328万元，商品和服务支出4864万元（专项业务经费2325万元），对个人和家庭补助397万元；项目支出3360万元。
国防支出143万元。其中：基本支出60万元，包括：商品和服务支出60万元（专项业务经费60万元）；项目支出83万元。
公共安全支出9112万元。其中：基本支出5332万元，包括：工资福利支出3849万元，商品和服务支出1389万元（专项业务经费433万元），对个人和家庭补助94万元；项目支出3780万元。
教育支出25255万元。其中：基本支出23304万元，包括：工资福利支出20854万元，商品和服务支出1841万元（专项业务经费632万元），对个人和家庭补助609万元；项目支出1951万元。
科学技术支出1073万元。其中：基本支出382万元，包括：工资福利支出109万元，商品和服务支出267万元（专项业务经费242万元），对个人和家庭补助6万元；项目支出691万元。
文化旅游体育与传媒支出4271万元。其中：基本支出2761万元，包括：工资福利支出2054万元，商品和服务支出625万元（专项业务经费361万元），对个人和家庭补助82万元；项目支出1510万元。
社会保障和就业支出12835万元。其中：基本支出9173万元，包括：工资福利支出7693万元，商品和服务支出643万元（专项业务经费405万元），对个人和家庭补助837万元；项目支出3663万元。
卫生健康支出11822万元。其中：基本支出8673万元，包括：工资福利支出7878万元，商品和服务支出672万元（专项业务经费468万元），对个人和家庭补助123万元；项目支出3149万元。
节能环保支出7529万元。其中：基本支出7万元，包括：商品和服务支出7万元（专项业务经费7万元）；项目支出7522万元。
城乡社区支出3372万元。其中：基本支出2888万元，包括：工资福利支出2099万元，商品和服务支出751万元（专项业务经费547万元），对个人和家庭补助38万元；项目支出484万元。
农林水支出7927万元。其中：基本支出5785万元，包括：工资福利支出4979万元，商品和服务支出704万元（专项业务经费412万元），对个人和家庭补助102万元；项目支出2142万元。
交通运输支出1487万元。其中：基本支出620万元，包括：工资福利支出522万元，商品和服务支出80万元（专项业务经费4万元），对个人和家庭补助18万元；项目支出867万元。
资源勘探工业信息等支出735万元。其中：基本支出534万元，包括：工资福利支出411万元，商品和服务支出102万元（专项业务经费10万元），对个人和家庭补助21万元；项目支出201万元。
商业服务业等支出93万元。其中：基本支出88万元，包括：工资福利支出65万元，商品和服务支出13万元，对个人和家庭补助10万元；项目支出5万元。
自然资源海洋气象等支出1250万元。其中：基本支出1170万元，包括：工资福利支出1012万元，商品和服务支出132万元（专项业务经费6万元），对个人和家庭补助26万元；项目支出80万元。
住房保障支出5563万元。基本支出4689万元，为全市行政事业单位住房公积金单位缴纳部分；项目支出874万元。
粮油物资储备支出186万元。项目支出186万元，为县级储备粮油利费补贴、粮食及物资储备监管等项目。
灾害防治及应急管理支出1608万元。其中：基本支出1311万元，包括：工资福利支出313万元，商品和服务支出994万元（专项业务经费965万元），对个人和家庭补助5万元；项目支出297万元。
预备费1700万元。占本级一般公共预算支出的1.31%，符合《预算法》规定1%－3%要求。主要用于预算执行中自然灾害等突发事件处置支出及其他不可预见支出。
债务还本支出4033万元。用于一般债券还本支出。
债务付息支出6540万元。用于一般债券付息支出。
债务发行费用支出15万元。用于支付一般债券发行费用。
2.一般公共预算基本支出经济分类
工资福利支出70857万元。主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、年终奖金、社保缴费、采暖补贴、村组社区干部工资及预留科学发展业绩考核奖和晋级增资等。
商品和服务支出13143万元。主要包括办公费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公用取暖费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、公车改革补贴及专项业务费等。
对个人和家庭补助支出2368万元。主要包括离休费、体检费、抚恤金、救济费、医疗费、生活补助、住房公积金、退休人员采暖补贴等。
3.预估2022年下达专项资金
根据《预算法》要求，参照今年已下达一般公共预算专项资金数，预估2022年下达的专项转移支付资金5.73亿元一并编入本级预算，严格按照功能科目及指定用途安排支出。分别是：
一般公共服务支出296万元；公共安全支出1026万元；教育支出4270万元；科学技术支出66万元；文化旅游体育与传媒支出2009万元；社会保障和就业支出9287万元；卫生健康支出3645万元；节能环保支出939万元；农林水支出19515万元；交通运输支出3667万元；资源勘探工业信息等支出20万元；商业服务业等支出58万元；自然资源海洋气象等支出1101万元；住房保障支出11183万元；粮油物资储备支出182万元；灾害防治及应急管理支出13万元。
（二）政府性基金预算
2022年，全市地方政府性基金收入预计3.49亿元，减去调入一般公共预算收入1.09亿元，政府性基金预算可用财力确定为2.4亿元。按照《预算法》基金预算编制“以收定支”的原则，相应安排地方政府性基金预算支出2.4亿元。预估上级下达专项资金605万元。预计全年政府性基金预算总支出2.46亿元。
1.政府性基金支出功能分类
城乡社区支出17380万元。重点安排政府债务还本付息、城区市政道路日常维护、土地征收与储备支出项目、城市路灯维护及路灯电费、污水处理厂运行经费等项目。
债务还本支出800万元。安排地方政府专项债务还本支出等项目。
债务付息支出5800万元。安排地方政府专项债务付息支出等项目。
债务发行费用支出20万元。安排地方政府专项债务发行费支出等项目。
2.预估2022年下达专项资金
根据《预算法》要求，参照今年已下达政府性基金预算专项资金数，预估2022年下达专项转移支付资金605万元一并编入本级预算，严格按照功能科目及指定用途安排支出。分别是：
社会保障和就业支出51万元；城乡社区支出191万元；交通运输支出18万元；其他支出345万元。
（三）社会保险基金预算
2022年，预计社会保险基金收入3.31亿元，支出3.24亿元，当年结余721万元，年末滚存结余1.98亿元。
1.机关事业单位基本养老保险。预计收入1.54亿元，支出1.56亿元，当年超支175万元，年末滚存结余0万元。
2.城乡居民基本养老保险。预计收入6757万元，支出7562万元，当年超支805万元，年末滚存结余1559万元。
3.城镇职工基本医疗保险（含生育保险）。预计收入1.1亿元，支出9310万元，当年结余1701万元，年末滚存结余1.82亿元。
（四）国有资本经营预算
2022年，国有资本经营收入预计500万元，主要是市属国有企业利润收入。安排国有资本经营支出500万元。当年收支平衡。
四、其他情况说明
（一）非税收入预算。2022年非税收入预计2亿元，支出全部纳入一般公共预算统筹安排。
（二）地方政府性债务。2022年将严控新增债务规模，防范债务风险。如下达新增地方政府债券，按规定程序调整预算。
（三）政府采购预算。2022年政府采购预算为3.63亿元。按资金来源分：财政性资金3.51亿元、自筹及上级补助等其他资金1237万元。
（四）“三公”经费及会议费、培训费预算。2022年“三公”经费预算712万元，较上年预算数下降1%。其中：公务接待费260万元，公务用车运行维护费447万元，因公出国（境）费6万元。会议费109万元。培训费401万元。
（五）教育收费收支预算。2022年实行财政专户管理的教育收费收入预计877万元，支出相应安排877万元，全部为基本支出。
（六）生态功能区转移支付资金。参照2021年上级第一批下达金额7500万元安排支出项目。其中：城市主要路段绿化项目400万元，城市园林绿化管护费800万元，黄斑星天牛防治经费110万元，绿化带管护项目342万元，农村污水处理站运行费用40万元，生活垃圾收集处理项目2396万元，戈壁荒滩环境监管费用30万元，生活垃圾填埋场环境监测服务项目18万元，草原监测评价普查12万元，阳关西路污水管网改造项目80万元，阳关镇垃圾处理站运行经费15万元，医疗废弃物处理项目运营补贴231万元，阳关林场生态保护与发展项目363万元，失地农民养老保险1000万元，其他生态环保项目1663万元。
（七）景区管理机构收支预算。鸣沙山月牙泉景区服务中心。收入预算20000万元；支出预算20000万元。其中：基本支出919万元，包括工资福利支出627万元，商品服务支出292万元；项目支出19081万元。雅丹景区服务中心。收入预算3200万元；支出预算3200万元。其中：基本支出454万元，包括工资福利支出346万元，商品服务支出108万元；项目支出2746万元。玉门关景区服务中心。收入预算860万元；支出预算860万元。其中：基本支出149万元，包括工资福利支出120万元，商品服务支出29万元；项目支出711万元。
（八）农业水费收支预算。农业水费收入预算1800万元；支出预算1800万元。其中：基本支出1525万元，包括工资福利支出1396万元，商品服务支出129万元；项目支出275万元。
五、2022年财政工作重点
（一）持续规范收支管理，增强财政统筹保障能力
始终坚持和加强党对财政工作的全面领导，紧扣“九大任务”不断提升财政服务保障能力。加强财税协同和财源建设，依法组织财政收入。不断调整优化支出结构，科学压减非急需非刚性非重点支出，集中财力优先保障重大决策部署落实。严控预算调剂追加，硬化支出预算约束，加快预算执行进度。加强综合预算管理，加大资金资源统筹，强化政府性基金、国有资本经营预算与一般公共预算统筹调度机制，提升财政支出综合效能。积极盘活财政存量资金资产，健全存量资金和预算安排挂钩机制。
（二）持续强化财源培植，增强财政良性增长能力
坚决落实国家减税降费政策，增强服务企业意识，不折不扣兑现招商引资及产业发展扶持奖励政策；加强财政金融联动，深化产融对接，增强企业造血功能；支持实体经济发展，完善政策性融资担保体系，帮助缓解企业融资难问题。主动对接国企、民企，争取国家省市产业升级改造、技术创新等扶持资金，支持园区基础设施建设，引导培育文旅融合、新能源、口岸经济、矿业整合等骨干财源项目。
（三）持续深化业务改革，增强财政依法治理能力
认真贯彻《甘肃省预算审批监督条例》，主动接受市人大及其常委会对预决算的审查监督。深入推进预算绩效管理改革，加大部门预算事前绩效评估、绩效目标审核及结果运用，构建预算与绩效一体化管理体系。深化零基预算改革，推进预算管理2.0系统的应用，增强中期财政规划对年度预算编制的指导性和约束性。进一步规范财政暂付款管理，加强库款运行动态监控，保证库款充足、规模合理。深化国企改革，盘活用好各类资产资源和特许经营权，推动“管资产”向“管资本”转变。强化政府采购、会计核算、财政票据监督管理，依法查处违法违规行为。加强与税务、审计等部门的协同配合和信息共享，促进预算管理科学精准。继续推进行政事业单位内控建设，规范会计委托代理服务。
（四）持续完善兜底保障，增强财政服务群众能力
充分发挥公共财政职能，科学安排民生保障、社会服务领域支出预算，加大对公共安全、教育科技、文化体育、卫生防疫、城乡社区等民生社会事业投入，以高效保障和优质服务提升城乡居民的幸福指数。全力支持“一刻钟便民生活圈”建设，积极申报项目争取资金，不断完善学校医院、养老服务、便民商圈、停车场、公厕等公共基础设施，提高群众生活品质。支持防范化解金融风险，严厉打击电信诈骗、非法集资等违法行为，共同守护好老百姓的“钱袋子”。支持开展自然灾害普查，全面清理安全隐患，保护群众生命财产安全。
（五）持续加强统筹调度，增强财政支持发展能力
准确把握新发展阶段，合理调度本级资金，主动争取上级资金，提升产业升级的财政保障能力。支持文旅首位产业融合提质，进一步加大对非遗保护、景区规划编制的投入，持续推进鸣沙山月牙泉景区东西次入口、悬泉遗址保护开发工程等文旅基础设施建设；设立文化旅游产业发展担保基金，引导社会资本、金融资源，投资文化创意、旅游开发等项目。支持口岸通道经济发展，推进口岸配套项目和铁路货运集散中心建设，整合航空引导资金，加大对国际航班、班列的财政补贴力度。加大对循环产业园区基础设施和管理服务的投入，支持新能源和矿产开采产业转型升级，培育和壮大优势产业、潜力产业。
（六）持续优化资金投向，增强财政绿色振兴能力
坚持绿色发展理念，持续加大生态环保投入，不断提升生态文明建设水平。支持开展防沙治沙、草原监测，生态绿化、节水灌溉、“天牛”防治等生态建设项目，构筑绿色生态坚盾。全面巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，进一步争取农业农村专项资金，确保财政投入只增不减。支持乡村建设示范村创建行动，加快万头牛场、万只羊场等项目建设。建立特色农产品产地仓，加强电商培育，稳步推进农业产业创新发展。支持提升乡村治理水平，积极构建生产、供销、金融合作服务体系。充分挖掘村集体资源、资产、资金潜力，利用乡村振兴政策和项目，支持村集体经济发展壮大。
各位代表，站在新发展阶段的历史起点，做好2022年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻近平总书记视察甘肃重要讲话和指示精神，在市委的坚强领导下，坚定信心、攻坚克难，顽强拼搏、砥砺前行，为推动敦煌经济社会高质量发展提供坚强的财政保障！
重要名词注解
（按文稿顺序排列）
1. 一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。
2. 政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。
3. 社会保险基金预算：指社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的、经规定程序审批的年度基金财务收支计划。
4. 国有资本经营预算：指政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。
5. 转移支付：指以各级政府之间所存在的财政能力差异为基础，以实现各地公共服务水平的均等化为主旨，而实行的一种财政资金转移或财政平衡制度。
6. 政府债务：分为一般债务和专项债务。一般债务是指没有收益的公益性事业发展确需政府举借的债务，由地方政府发行一般债券融资，主要以一般公共预算收入偿还；专项债务是指有一定收益的公益性事业发展确需政府举借的债务，由地方政府通过发行专项债券融资，以自身对应的政府性基金或专项收入偿还。
7. 盘活财政存量资金：指各级政府沉淀在各种银行账户的财政资金，包括年度预算结转、结余资金。盘活财政存量资金就是把闲置、沉淀的财政资金统筹用好，集中用于稳增长、调结构、惠民生的重点领域和关键环节，提高资金使用效益。
8.“三公”经费支出：指因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费三项经费支出。
9. 减税降费：具体包括“税收减免”和“降低社保缴费负担”两部分。主要减税政策有三个方面：一是实施小微企业普惠性税收减免。二是深化增值税改革。三是实施个人所得税减免。主要降费政策：一是降低社保缴费比例。二是调整社保缴费基数。
10. 生态功能区转移支付：指为贯彻党中央、国务院要求，推进生态文明建设，推动高质量发展，引导地方政府加强生态环境保护，提高国家重点生态功能区等生态功能重要地区所在地政府的基本公共服务保障能力，中央财政设立的重点生态功能区转移支付资金。
11. 一般性支出：涉及的科目包括：商品和服务支出、房屋建筑物购建、办公设备购置、公务用车购置、其他交通工具购置。
12. 十三项民生支出：指用于教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、交通运输、农林水事务、自然资源海洋气象等、住房保障和粮油物资储备等13个方面的支出。
13. 刚性支出：一是三保支出，包括“保基本民生、保工资、保运转”；二是落实党中央、国务院重大决策部署和省委、省政府重点工作任务所需的支出，包括坚决打赢三大攻坚战、区域协调发展等；三是地方政府债券付息相关支出；四是国家统一规定保障范围、支出标准的民生支出；五是国家有关政策已明确必须由政府承担的据实结算支出。
14. 预算绩效管理：指政府绩效管理的重要组成部分，是一种以支出结果为导向的预算管理模式。它强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务。
15. 部门预算：是编制政府预算的一种制度和方法，由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算，具体包括工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出。简而言之，就是“一个部门一本预算”，由基层预算单位编制，逐级上报汇总，经财政部门审核后提交人大依法批准的、涵盖部门各项收支的综合财政计划。
16. 零基预算：指不考虑过去的预算项目和收支水平，以零为基点编制的预算，不受以往预算安排情况的影响。
