（甘肃省）关于酒泉市阿克塞哈萨克族自治县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
阿克塞哈萨克族自治县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年4月12日在自治县第十八届人民代表大会第六次会议上
阿克塞县财政局局长 杨国平
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告自治县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和列席人员提出意见、建议。
2020年财政预算执行情况
2020年，自治县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大的法律监督和县政协的民主监督下，坚持稳中求进工作总基调，面对新冠肺炎疫情影响，在收支矛盾突出、财政保障能力不足的严峻形势下，实施积极的财政政策，认真做好“六稳”工作，严格落实“六保”任务，切实加强收入征管，优化支出结构，强化预算管理，稳步推进各项改革工作，为促进自治县经济社会平稳健康发展做出了积极努力。
一、2020年财政预算执行情况
（一）财政收入完成情况
自治县第十八届人大常委会第35次会议审议批准2020年全县财政总收入调整为21440万元，全年完成22234万元，完成调整预算的104%，其中：一般公共预算收入完成7934万元，完成调整预算7930万元的100%；政府性基金（县级部分）收入完成992万元，完成调整预算895万元的111%。
分部门预算完成情况如下：
1.税务部门完成16769万元，完成调整预算的105%，较上年增长25%，其中：一般公共预算收入完成4908万元，完成调整预算的101%，较上年增长7%。
2.财政部门完成5465万元，完成调整预算的100%，较上年下降1%，其中：一般公共预算收入完成4018万元，完成调整预算的101%，较上年下降17%。
分结构预算完成情况如下：
1.税收收入完成16045万元，完成调整预算的104%。
2.非税收入完成5109万元，完成调整预算的100%。
3.政府性基金收入完成1080万元，完成调整预算的110%。
分级次预算完成情况如下：
1.上划中央收入完成7794万元，较上年增长30%。
2.上划省级收入完成5514万元，较上年增长56%。
3.地方财政收入完成8926万元，较上年下降5%。
（二）财政支出完成情况
截至2020年12月完成财政总支出87567万元，完成变动预算的100%，较上年完成数增支1393万元。
财政支出分支出功能科目完成情况如下：
1.一般公共服务支出10303万元。
2.公共安全支出4163万元。
3.教育支出4827万元。
4.科学技术支出67万元。
5.文化旅游体育与传媒支出3259万元。
6.社会保障和就业支出6515万元。
7.卫生健康支出6318万元。
8.节能环保支出3850万元。
9.城乡社区支出6958万元。
10.农林水支出13501万元。
11.交通运输支出3910万元。
12.资源勘探工业信息等支出570万元。
13.商业服务业等支出226万元。
14.自然资源海洋气象等支出1301万元。
15.住房保障支出3341万元。
16.粮油物资储备支出313万元。
17.灾害防治及应急管理支出421万元。
18.其他支出6225万元。
19.债务付息支出1181万元。
20.债务发行费用支出8万元。
21.政府性基金支出10310万元。
以上数据是财政部门年报统计数据，待省财政厅批复2020年度财政决算后，再向县人大常委会报告确定的财政决算数据。
需要说明的是，阿克塞县第十八届人民代表大会第五次会议审议通过的《2019年财政预算预计完成情况和2020年财政预算（草案）的报告》中反映：2020年，全县支出需求存在10580万元的资金缺口。加之，根据酒泉市监察委员会《关于对清理偿还拖欠民营企业中小企业账款问题进行全面彻底整改的监察建议》（酒监建[2020]6号）要求，经县人大常委会批准预拨至各拖欠民营企业中小企业账款责任主体单位所需偿还资金3747.19万元，进一步加大了财政资金缺口,全县支出需求资金缺口增加至14327.19万元。
为化解财政预算资金缺口，县财政自我加压、积极作为，通过积极向上争取一般性转移支付、特殊转移支付，加大盘活存量资金力度，强化税收和非税收入征管、全面盘活闲置资产等增收措施，化解缺口资金6296.19万元，年末缺口资金为8031万元，恳请将8031万元资金列入财政暂付款项，待以后年度根据财力实际情况逐步消化。
二、财政工作呈现出的特点
（一）协力共克时艰，全力组织收入
2020年，面对错综复杂的经济环境和新冠肺炎疫情、减税降费带来的影响，县财政主动会同税务、自然资源等执收部门，认真落实联席“会诊”工作机制，有效实现信息资源互通共享，提前分析研判收入形势，明确措施狠抓收入，做到了重点税源实时跟踪、重大项目专项对接、招商企业动态关注，深挖收入潜力，全力确保了各项收入应收尽收。同时，持续深入推进闲置国有资产处置，全年累计上缴各类资产处置收入1461.31万元，有效弥补了减收缺口，确保了一般公共预算收入目标完成。
（二）优化支出结构，统筹保障重点
面对财力严重不足，支出保障缺口较大的严峻形势，县财政牢固树立“过紧日子”的思想，严格控制、压缩一般性支出，取消不合理开支，整合一切可用资金保障重点支出。一是积极争取抗疫特别国债资金2500万元，用于疫情防控核酸检测实验室、供热管网（互联互通）、万吨智能粮食储备库、温石棉尾矿循环经济产业园等重点项目及促消配套资金支出。二是争取到位新增政府债券资金12800万元，用于保障县中学教学楼、残疾人康复中心、全域旅游景区基础设施提升等项目。三是统筹保障配套资金500万元，有力支持了全县重点项目的顺利推进。四是盘活存量资金12344.69万元，重点用于项目续建及民生保障等方面。
（三）主动高频对接，全力争取资金
一年来，为有效弥补因财力不足造成的运转、建设等方面资金缺口，县财政把对上争资作为实现借力发展、提高保障能力的有效手段。高频次加大与上级财政部门联系对接，及时汇报自治县财政面临的困难，精准捕捉政策信息，全程跟踪政策落地，争取了更多的资金扶持。同时，及时梳理汇总省市部门存量资金情况，印制了《2020年争取资金项目指南》，帮助各部门、各单位精准对接上级政策。2020年，全县争取到位各类资金及实物37007.74万元，有效缓解了全县财政支出压力。
（四）立足财政职能，助力疫情防控
疫情期间，按照疫情防控工作要求，县财政强化资金保障，及时做好资金调度，按照“特事特办、急事急办”原则，最大限度简化资金审批程序，累计投入疫情防控经费992.75万元。建立政府采购绿色通道，协助采购抗疫急需医疗设备8台，配合完成口罩、防护服、消毒用品等物资采购1.7万余件。同时，落实相关政策，发放企业贷款贴息资金12.73万元；建立扶贫小额贷款风险补偿金0.55万元，拨付扶贫小额贷款贴息资金0.63万元，助力企业复工复产。安排促消资金400万元，释放了消费潜力，增强了市场活力。
（五）强化资金保障，落实“六保”任务
坚持“加”“减”并行，保市场，稳投资。加大新增债券争取力度，为全县经济社会发展注入“真金白银”。加大基建投资力度，及时拨付“补短板”资金14123.41万元。落细落实减税降费政策，积极为市场主体纾困，2020年减税降费1344万元。坚持“保”“压”并举，稳三保，兜底线。坚决压减一般性支出，全年累计发放在职人员工资12370万元，退休人员养老金3237.51万元，拨付各单位运转经费5832万元。坚持“质”“效”并重，加杠杆，保产业。召开银政企对接会4次，达成合作意向5000万元。县域内金融机构发放重点项目和企业贷款13笔，累计贷款额度35700万元；发放中小微企业和个体工商户贷款99笔，累计贷款额度8075万元；投放三农贷款576笔，累计贷款额度6240万元；为13户中小微企业申请贷款展期1017万元。
（六）重点服务大局，支持三大攻坚战
一是严格扶贫资金管理。落实扶贫资金276万元，建立健全扶贫领域资金管理制度，为资金安全、高效使用提供制度保障。二是加大生态环保投入。积极争取生态环保专项资金11960.9万元，重点支持祁连山国家公园建设、林草生态保护与修复等项目；县级安排专项资金3698万元，重点实施了祁连山生态环保与建设综合规划、矿山环境恢复治理、城区周边绿化沙化治理等项目。三是加强财政风险管控。健全规范举债融资机制，保持适度债务规模，规范政府债务管理，强化金融风险防控，牢牢守住了不发生系统性区域性金融风险的底线。
（七）坚持绩效导向，提升管理水平
一是积极推行绩效管理。全面开展2019年度部门（单位）预算执行和项目绩效评价工作，重点选取交通、扶贫、就业、教育四个领域的项目，引入第三方评价机构进行重点绩效评价，涉及项目资金达7564.44万元。二是严守项目造价“闸门”。完成项目审核101项，报审金额43324.25万元，审定金额37418.52万元，节约资金5905.73万元，核减率达13.63%。三是严格执行国库集中支付制度。2020年，共办理财政集中支付审核35867笔，累计支付资金116262.66万元。四是依法规范采购管理。建成县级政府采购“网上商城”，“互联网+政府采购”迈出实质性步伐。2020年完成政府采购项目46项，实际采购金额8705.81万元，节约率2.8%。五是民营企业中小企业账款全面“清零”。清理拖欠民营企业中小企业账款4146.89万元，清偿率100%。
各位代表，总体来看，2020年全县预算执行较好，在财政非常困难的情况下，促进了全县经济社会平稳健康发展。同时，我们也清醒的认识到，财政运行中还存在一些问题亟待解决，主要表现在：一是财源不足收入偏低。从目前全县财政收入现状来看，短期内仍难以摆脱财源结构单一、支柱产业缺失、新型财源不足、矿产资源开发利用程度低等困境，收入总量偏低，收入规模过小的问题依然突出。二是收支矛盾异常突出。保工资、保运转、保基本民生等支出逐年增加，刚性支出缺口较大，保障重点项目建设的资金需求严重不足，加之存量政府债务进入还本付息高峰期，进一步加剧支出压力，收支平衡难度不断加大，收支矛盾异常突出，财政可持续发展面临严峻考验。这些问题既是社会关注的热点，财政工作的难点，也是政府工作的痛点，我们将高度重视，采取有力措施逐步加以解决。
“十三五”时期财政工作简要回顾
“十三五”时期，受宏观经济环境变化以及生态环保政策严格落实等因素影响，自治县石棉产业全面停产，重点财源贡献不足，后续财源拉动作用短期难显，加之国家层面减税降费政策持续实施及新冠肺炎疫情冲击，全县财源结构单一瓶颈尚未得到有效破解，财政收入步入周期性调整，自2016年达到峰值后，增幅由正转负。同时，财政刚性支出逐年增加，财政收支矛盾日益突出，财政保障能力面临重大考验。五年来，面对严峻的发展形势，县财政立足本职工作，全力攻坚收支矛盾难题，坚持兜牢“三保”底线，牢固树立“过紧日子”思想，统筹合理调度资金，集中财力保障关键，主动争取上级资金支持，稳步推进各项改革，财政工作取得新成效。
（一）财政主要目标任务完成情况
——财政总收入止滑趋稳
“十三五”时期，受财源不足限制，我县财政收入增速放缓，趋于平稳。财政总收入累计完成101679万元，从2016年的22000万元增至2020年的22234万元，年均增速为0.2%，较“十二五”期间增加11200万元，增长12％。一般公共预算收入累计完成44552万元，从2016年的12921万元下降至2020年的7934万元，年均下降9%，较“十二五”时期增加3497万元，增长8.52%。
——财政支出逆势增长
“十三五”时期，对比财政收入形势，全县财政支出呈现逆势增长态势，从2016年的54900万元增至2020年的87567万元，财政支出突破8亿关口，财政总支出年均增长率约11%。“十三五”时期全县财政总支出累计完成364310万元，较“十二五”期间增加138010万元，增长61％，年均增速18.24%。在实现“保工资、保运转、保基本民生”的同时，逐步优化支出结构，集中财力保障了脱贫攻坚、生态环保、民生改善等重点任务。
——支持发展力度加大
“十三五”时期，县财政认真落实国家各项财政政策，不断优化财政支出结构，充分发挥财政资金杠杆作用，有力保障了全县城乡基础设施建设。全县城乡社区支出56000万元，比“十二五”期间增长12.70%。累计投入农村基础设施建设资金4698.5万元，其中：投入农业综合开发项目资金834万元；投入农村综合改革项目资金3864.5万元，建成各类项目32个。统筹各类发展资金，支持二三产业做大做强、旅游业挖潜升级、商贸流通健全网络、服务业提质增效。
——民生投入保障有力
“十三五”时期，县财政始终把提升民生保障水平作为财政工作的重点任务，通过优化支出结构，统筹安排资金，压减一般性支出等有力措施，有效落实各项惠民政策，在公共服务、改善民生方面的投入增幅显著。全县教育累计支出17700万元，年均增长5.68%；全县文化旅游体育与传媒累计支出14200万元,年均增长4.77%；全县卫生健康支出累计完成21000万元,年均增长6.46%；全县社会保障和就业支出累计完成31000万元，年均增长3.67%。累计筹措到位资金11500万元，完成棚户区改造785户。
——争取资金成效显著
“十三五”时期，全县各部门紧紧围绕国家产业发展方向和扶持政策重点领域，主动出击、积极作为，全力争取上级各类补助资金，全县争资工作取得显著成效。“十三五”期间累计争取到位中央、省市级各类资金及实物159400万元，有效缓解了财政支出压力。积极申请政府债券，保障了游客接待中心、民族风情城文化一条街、“雪亮工程”、温石棉尾矿循环经济产业园等重点项目，建成了县残疾人康复中心、幼儿园南园区、县中学教学楼等一批民生工程项目。
（二）财政管理制度改革取得明显成效
——预算管理制度改革持续深化。“十三五”时期，县财政持续完善预算管理体系，着力构建标准科学、规范透明、约束有力的现代财政预算管理制度，制定出台《县级机关事业单位公用经费定额标准调整方案》，从制度体系方面规范了预算管理。着力打造“阳光、透明”财政，不断加大预决算公开力度，公开程序进一步规范，公开范围进一步扩大，公开内容进一步细化。不断提升预算信息化管理水平，建成运行财政一体化管理、综合预算管理、财政惠民惠农补贴资金管理、行政事业单位资产管理等信息系统。
——国库集中支付改革有序推进。“十三五”时期，全县国库集中支付改革实现全覆盖，集中支付比例不断提高。非税收入收缴电子化全覆盖运行，非税收缴票款分离、以票控费制度全面落实。同时，重点强化预算执行动态监控管理，开创了财政监督管理新模式，有效防范了财政资金支付风险，增强了预算执行的透明度和约束力，有效促进了预算单位财务管理工作规范运行。
——预算绩效管理体系逐步建立。“十三五”时期，县财政积极推进财政预算绩效管理工作，不断加快预算绩效管理改革。制定印发《财政支出绩效评价管理暂行办法》、《县级预算绩效目标管理实施细则》，健全了预算绩效评价制度机制。逐步扩大绩效评价范围，将全县92家预算单位全部纳入绩效目标管理，深入开展部门支出绩效评价，健全绩效评价反馈机制，切实发挥了预算绩效管理实效。
——政府采购制度改革深化拓展。以推进政府采购领域“放管服”改革工作为抓手，不断简化审批程序，全面推行限时办结、服务承诺制度，规范采购项目流程，强化日常监督，充分保障采购人自主权利，采购效益和采购质量明显提高。“十三五”时期全县政府采购预算金额为49339.71万元，实际采购金额44627.92万元，节约资金4711.79万元，节约率9%，资金节约成效明显。
——国有资产监管水平不断提升。完成行政事业单位固定资产历史遗留问题清查，清理解决58个部门报废资产43788件，资金达2725万元。把牢资产购置“入口”和处置“出口”，完成机构改革涉及的2100万元资产划转，建立国资监管信息化平台，实现资产信息化管理全覆盖。盘活闲置资产，切实提高资产使用效益，累计开展公车拍卖5批次81辆，完成农畜产品拍卖处置582头只，养殖棚圈64座, “十三五”时期累计上缴资产处置收入2707.31万元，有效盘活了国有资产，促进国有资产效益最大化。
——国有企业改革取得实效。“十三五”时期，以阿克塞县宾馆为试点，全力推动国有企业改制，打造适应市场需求的现代化国有企业。县宾馆改制后当年实现营业收入350万元，同比增长57.6%。同时，组建以文化旅游服务为一体的阿克塞文旅发展有限公司，充分挖掘全县旅游资源，推进县属国有资产的整合利用，完善国有企业的体制改革，优化资产配置，促进国有资源资产保值增值。目前，全县共有国有企业6家，完成国企改制3家。新组建的文旅发展有限公司已实现博罗转井影视基地、胡杨峡、沙漠公园等景区稳步运营。
回顾“十三五”的发展历程，县财政能够积极应对挑战，主动担当作为，为自治县经济社会持续健康发展做出了积极的贡献，这些成绩的取得，是县委、县政府正确领导、协调推进的结果，是县人大、县政协有效监督、指导帮助的结果，也是各级、各部门、社会各界关心财政、支持财政的结果。在这里，也恳请各位代表、委员“十四五”时期能够充分发挥监督作用，一如既往地对财政工作予以关心、支持和指导。
“十四五”时期财政工作目标
“十四五”时期是衔接“两个一百年”奋斗目标、开启我国全面建设社会主义现代化国家的重要时期，也是深化财税体制改革和建立现代化财政制度的关键时期。县财政将继续坚持“量入为出、统筹兼顾”的原则，全面落实积极财政政策，紧紧围绕县委、县政府中心工作，主动担当、主动作为，全力为自治县经济社会健康平稳发展贡献力量。
（一）财政收支目标
1、财政收入目标。预计“十四五”时期我县财政总收入年均增长2％左右，到2025年全县财政总收入完成23600万元，其中一般公共预算收入增速达到6%，到2025年一般公共预算收入完成11000万元。
2、财政支出目标。预计“十四五”时期我县财政支出年均增长2%左右，到2025年财政支出总量达到100500万元。
（二）主要工作任务
1、完善财政管理体制。加快财政体制改革，贯彻落实主要领域省市县财政事权和支出责任划分，增强基层公共服务保障能力。深化财政国库管理制度改革，稳步推进税制改革，推行政府网上商城采购，履行好国有金融资本出资人职责。加大财政监督检查力度，提高会计管理工作水平，确保财政资金安全高效运行。
2、提高财政调控能力。落实积极财政政策，发挥财政政策调节作用，推进经济结构调整和发展方式转变；运用财政政策导向功能，支持县域经济持续健康发展，不断培植和壮大财源，努力提高全县财政经济实力，使财政工作在服务改革开放大局、实现国家治理现代化中更好地发挥“基石作用”。
3、健全公共财政体系。创新财政支持经济社会发展方式，进一步科学优化财政支出结构，构建并完善以基本公共服务均等化为导向的财政保障机制，服务城乡统筹发展。促进形成政府主导、城乡覆盖、功能完善、布局合理、管理有效、可持续的基本公共服务体系。
4、提升依法理财水平。严格贯彻落实《预算法》，规范收入预算管理，严格政府债务管控，加快建立标准科学、规范透明、约束有力的预算制度。着力强化财政监督管理，持续推进“双随机一公开”监管，建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制。
5、加强预算绩效管理。围绕完善财政体制机制和强化部门支出责任这条主线，遵循“花钱必问效、无效必问责”的原则。逐步建立以绩效目标为导向，以绩效评价为手段，以结果应用为保障的工作机制，加强绩效评价结果应用，优化预算支出结构，削减低效无效支出，真正把宝贵的资金用在刀刃上，花在紧要处。切实推动绩效评价提质增效，提升财政管理效能和资金使用效益。
2021年财政预算草案
2021年财政工作指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入落实习近平总书记对甘肃重要讲话和指示精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。落实提质增效、更可持续的积极财政政策，加强财政资源统筹，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实政府过紧日子要求；加快建立现代财税体制，推进财政支出标准化，强化预算约束和绩效管理，努力提高财政支出效率；加强地方政府债务管理，积极防范化解地方政府隐性债务风险，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年和全县经济社会高质量发展提供强有力保障。
一、2021年财政收入预算
结合自治县经济社会发展预期目标，2021年的财政预算草案编列如下：
2021年自治县一般公共预算收入预算为8350万元，较上年完成数增长5%。
分部门2021年财政收入预算情况如下：
税务部门16641万元，较上年完成数下降1%，其中：县级收入6710万元，较上年完成数增长37%；财政部门4952万元，较上年完成数下降9%，其中：县级收入3255万元，较上年完成数下降19%。
分结构2021年财政收入预算情况如下：
税收收入14407万元，较上年完成数下降10%；非税收入5426万元，较上年完成数增长6%；政府性基金收入1760万元，较上年完成数增长63%。
分级次2021年财政收入预算情况如下：
上划中央收入6943万元，较上年完成数下降11%；上划省级收入4685万元，较上年完成数下降15%；地方财政收入9965万元，较上年完成数增长12%。
按照上述收入预算和现行财政体制测算，2021年我县一般公共预算收入为8350万元，加上中央、省、市各类上级补助29929万元（其中：税收返还补助收入2597万元，均衡性转移支付补助收入6893万元，民族地区转移支付收入4748万元，县级基本财力保障机制奖补资金3721万元，企事业单位预算划转补助资金409万元，固定数额补助收入3661万元，结算补助收入3491万元，提前下达生态功能区转移支付收入4409万元），基金收入（县级部分）1615万元，2021年我县总的可用财力为39894万元。
二、2021年财政支出预算
2021年全县可用财力为39894万元，而全县财政支出需求为58094万元，存在18200万元的支出缺口。为了切实维护自治县经济社会稳定、和谐发展，积极消除因财力不足带来的不利影响，在安排2021年支出预算时，将牢固树立“过苦日子”的思想，坚持厉行节约，大力压减一般性支出，将有限的财力集中用于“保工资、保运转、保基本民生”。为有效弥补支出缺口，将通过采取积极向上争取一般性转移支付、一次性财力补助，加大盘活存量资金力度，强化税收和非税收入征管、全面盘活闲置资产等措施予以补充缺口。实际情况届时再向县人大及其常委会报告。
2021年财政支出分支出功能科目预算安排情况如下：
1.一般公共服务支出11220万元。
2.公共安全支出3190万元。
3.教育支出3085万元。
4.科学技术支出57万元。
5.文化旅游体育与传媒支出1396万元。
6.社会保障和就业支出5890万元。
7.卫生健康支出3933万元。
8.节能环保支出4896万元。
9.城乡社区支出4980万元。
10.农林水支出2236万元。
11.交通运输支出460万元。
12.资源勘探工业信息等支出592万元。
13.商业服务业等支出57万元。
14.自然资源海洋气象等支出1293万元。
15.住房保障支出1493万元。
16.灾害防治及应急管理支出445万元。
17.预备费700万元。
18.其他支出5655万元。
19.债务还本支出1906万元。
20.债务付息支出1428万元。
21.债务发行费用支出47万元。
22.转移性支出1520万元。
23.政府性基金支出1615万元，其中：国有土地使用权出让收入安排支出1555万元。政府性基金支出根据2021年土地出让金实际收入进度做相应支出，如不能实现收入，将压减支出或终止部分项目支出。
三、2021年完成财政预算的主要措施
2021年，为确保年度预算收支任务顺利完成，县财政将积极采取以下措施：
（一）狠抓财源建设，着力增强保障能力
紧紧围绕县委、县政府中心工作，积极发挥财政职能，充分放大财政资金导向作用，做好“育财”文章。一是落实惠企政策。严格落实减税降费措施，切实减轻企业负担。同时，密切跟踪恒亚水泥、兴安民爆等重点财源企业运行状况，重点关注石棉尾矿综合利用、清洁能源、通道物流等绿色生态产业状况，主动助企纾困，确保既定税收稳定入库，争取新兴财源取得突破。二是发挥财政资金杠杆作用。创新财政资金投入方式，加强政银企合作，发挥财政资金对金融信贷的“放大”作用，支持各类企业的发展，做大以工业经济为支撑的主体财源项目。三是用好财政政策工具。落实好上级支持企业和项目建设复工达产财政奖励政策，支持企业和项目复工达产。综合利用担保、贷款贴息、购买服务等市场化政策工具，打好政策“组合拳”，放大财政资金使用效益。
（二）加强税收征管，全力确保收入进度
紧紧围绕年度收入目标，密切关注财税工作中出现的新情况、新问题，认真分析影响财税的增减因素，主动采取措施。一是密切跟踪收入动态趋势，多渠道开源增收，强化组织非税收入，进一步盘活政府资产资源。二是随时关注重大项目落地和招商引资进展情况，随时掌握行政事业性收费、土地出让、国有资产处置等重点非税收入入库，确保非税收入不流失，做到多级协作抓收入，多点发力保收入，确保实现应收尽收。三是强化财政收入征管，加大稽查和清欠力度，确保各项收入及时、足额入库。
（三）统筹保障支出，不断提高资金实效
坚持从紧平衡原则安排财政支出，坚决落实“过苦日子”要求，进一步加强预算管理，提高预算安排的科学性、合理性。强化预算安排刚性约束，严控预算追加，严格按照人大批准的预算安排资金，维护预算的法定性和权威性。大力压减一般性支出和非刚性、非重点项目支出，严控“三公”经费支出，把节约的财力集中用于重点领域。坚持把“三保”放在财政支出的首要位置，统筹使用好上级转移支付资金和自有财力，坚决兜牢“三保”底线。继续落实专项资金限时拨付机制，紧盯月末、季末关键时间节点，采取“以旬保月、以月保季、以季保年”措施，精准分析财政支出进度情况，认真做好部门支出进度通报督促工作，全面加快财政支出进度。
（四）坚持借力发展，积极寻求上级支持
立足本职不断增强争资争项目工作的使命感和紧迫感，发挥主观能动性，坚持多跑、勤跑，以锲而不舍、久久为功的定力，勤汇报、勤反映、勤沟通、勤跟踪，时刻关注中央和省、市的政策动向，重点关注国家对地方政府融资政策导向，准确把握形势变化，紧密结合全县发展需求，积极向上争取资金，不断提高争资成功率、到位率，切实弥补因财力不足造成的重点建设等方面资金缺口。
（五）强化底线思维，防控财政运行风险
一是防控政府债务风险。严格政府债务限额管理，健全常态化监测机制，在安排年度预算时，优先考虑债务还本付息资金需求，确保政府债务率不突破红线。二是防范化解金融风险。健全完善金融风险监测预警体系，持续加强重点风险隐患点监测，做好研判和预警工作，采取应对措施妥善化解风险，确保不发生系统性区域性金融风险。三是防范财政资金运行风险。严格实行财政资金账户国库集中管理、分账核算、统一调度的管理模式，进一步完善资金分配拨付程序，减少财政资金流转环节，对资金审批、拨付、使用实行内部控制、全程监管。
（六）细化绩效管理，强化财政监管力度
全面推行预算绩效管理，拓宽绩效评价的广度和深度。进一步明确夯实预算单位主体责任，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，实现预算绩效管理与预算编制、执行、监督有机结合。健全预算管理体系，强化综合预算管理，推动建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。严格预决算、“三公”经费信息公开，主动配合人大、审计等监督部门开展审查。深化完善行政事业单位内部控制制度体系，继续扩大财政监督检查覆盖面，加大对直达资金、民生政策落实、重点项目建设等领域的监督检查力度，提升财政监管实效。
（七）深化财政改革，优化财政服务效能
一是推进国库集中支付电子化改革，优化网络信息系统建设，规范执行支付程序，不断提升支付效率。二是加强政府采购管理，细化政府采购预算编制，持续推进政府采购网上商城运行，规范开展采购工作，不断提高政府采购效率质量。三是强化国有资产管理，建立健全国有资产管理制度体系，规范资产盘活、国有资产运营管理，不断提高国有资产保值增值效益。四是提升基层财政管理水平，重点加强乡镇财政资金、惠民资金、扶贫专项资金管理，切实提升财政资金高效安全运行水平。
各位代表，做好2021年财政各项工作，使命光荣，责任重大。我们有信心、有决心，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，牢记职能、立足实际，主动担当、积极作为，为全面完成财政目标任务，积极保障自治县经济社会各项事业发展做出应有贡献。
主要名词解释
1．财政总收入：指某地区行政区划内各项财政性收入总和。主要内容包括：税务部门征收的增值税、消费税、企业所得税、个人所得税等各项税收及附加收入；财政部门征收的专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、政府性基金预算收入等。按现行财政体制划分，财政总收入由一般公共预算收入、政府性基金预算收入、上划省级收入、上划中央收入构成。
2．一般公共预算收入：是按照财政部规定的统一科目和口径统计的收入，包括地方固定收入以及中央与地方共享收入中地方所得部分。
3．一般公共预算支出：指政府对上级转移性收入、本级一般公共预算收入等有计划的分配和使用而形成的支出。
4．减税降费：具体包括“税收减免”和“降低社保缴费负担”两部分。2019年以来，国家出台了一系列减税降费政策，个人所得税改革、小微企业普惠性税收减免、深化增值税改革和降低社会保险费率等政策陆续发布实施。2020年，国家和省上又发布了一系列支持疫情防控、复工复产的减税降费政策。
5．部门预算：是编制政府预算的一种制度和方法，由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算，具体包括工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出。简而言之，就是“一个部门一本预算”，由基层预算单位编制，逐级上报汇总，经财政部门审核后提交人大依法批准的、涵盖部门各项收支的综合财政计划。
6.“三公”经费支出：指因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费三项经费支出。
7．财政预算绩效管理：预算绩效是指预算资金所达到的产出和结果。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，是一种以支出结果为导向的预算管理模式。它强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务。
8．盘活财政存量资金：财政存量资金指各级政府及部门沉淀在各种银行账户里的财政资金，包括年度预算结转结余资金。盘活财政存量资金就是把闲置、沉淀的财政资金统筹用好，集中用于稳增长、调结构、惠民生的重点领域和关键环节，提高资金使用效益。
9．一般性支出：一般性支出涉及的科目包括：商品和服务支出、房屋建筑物购建、办公设备购置、公务用车购置、其他交通工具购置。
10．清理拖欠民营企业中小企业账款：开展清理拖欠民营企业中小企业账款工作是党中央、国务院促进民营经济健康发展、减轻中小企业负担的重大决策部署。主要对政府部门及所属机构和大型国有企业拖欠民营企业中小企业的账款进行清理偿还。
11．国库集中支付电子化管理改革：国库集中支付电子化管理是以国库集中支付信息系统为基础，构建电子支付安全支撑体系，借助电子签名、签章等技术手段，实现财政资金审批、拨付的“无纸化”，是一种规范、安全、高效的新的财政资金支付管理模式。
