（甘肃省）关于武威市凉州区2021年财政预算执行情况和2022年全区及区级财政预算草案的报告
关于凉州区2021年财政预算执行情况和2022年全区及区级财政预算草案的报告
——2021年11月20日在武威市凉州区第九届人民代表大会第一次会议上
凉州区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将凉州区2021年财政预算执行情况和2022年全区及区级财政预算草案提请区九届人大一次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、过去五年财政工作回顾
过去五年，面对复杂多变的经济形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，在区委的坚强领导下，区人大和区政协的监督指导下，全区财政工作始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记对甘肃重要讲话和指示精神，认真落实积极的财政政策，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等各项工作，全力支持建设经济强区、生态大区、文化旅游名区，为确保全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官提供了坚实的财政保障。
——财政收入水平稳步增长。全面贯彻落实国家各项减税降费政策，准确研判财经形势，加大收入征管力度，财政收入稳步增长。大口径收入由29.2亿元提高到32.14亿元，年均增长4.78%，一般公共预算收入由12.2亿元提高到14亿元，年均增长5.89%。始终把准国家政策投向，积极对上争取，共争取财力性转移支付资金112.84亿元，新增政府债券资金33.18亿元，抗疫特别国债资金2.9亿元。财政收入稳中向好，为全区经济社会高质量发展提供有力保障。
——财政支出规模不断扩大。全面落实提质增效、更加积极有为的财政政策，加强财政支出管理，不断调整和优化支出结构，牢固树立长期过“紧日子”思想，大力压减非刚性、非急需支出，兜牢“三保”底线，优先保障“六稳”“六保”等重点领域，全力保障区委重大政策支出，全区一般公共预算支出从59.13亿元提高到60.13亿元，财政支出规模进一步扩大。优化支出结构，累计盘活财政存量资金10.38亿元，把“沉淀趴窝”的资金用于为民办实事和重点项目建设，财政资金使用效益进一步提高。
——财政保障能力显著提高。始终将财政支出的重点锁定民生领域，努力使财政收入增长的每一个百分点都紧系最广大民众的福祉。2016年以来共落实民生保障资金250.5亿元，每年财政预算中用于教育、文化、社保、卫生健康和环保等事关民生的支出占财政支出的81%以上，各项民生事业实现稳定发展，全区人民的获得感、幸福感、安全感进一步增强。
——全力支持打赢三大攻坚战。通过进一步优化财政资源配置，抓紧抓细各项政策举措落实，统筹支持打赢“三大攻坚战”。坚持精准理念，持续巩固脱贫攻坚成效，累计争取到位中央省市财政专项扶贫资金7.39亿元，足额保障区级财政专项扶贫资金4.9亿元，统筹整合涉农资金0.88亿元，全力保障打赢脱贫攻坚战。坚持绿色发展，坚决打好污染防治攻坚战，始终把生态文明建设和生态环境保护放在突出位置，强化财政资金投入，推动生态环境质量持续改善，累计投入资金23.91亿元，支持打赢蓝天、碧水、净土保卫战，积极推进祁连山山水林田湖草项目、国土绿化、河湖治理、垃圾处理、农村人居环境整治、污染防治基础设施建设等各项工作。坚持底线思维，积极防范政府债务风险，通过预算安排、盘活存量资产资源等措施，累计化解政府存量隐性债务26.49亿元，坚决守住不发生系统性区域性风险的底线。
——财政管理改革深入推进。始终把财政改革作为加快财税事业发展的重要动力，积极探索各项工作的新思路、新举措，增强财政改革的公开性和透明性，不断推进财税机制体制创新。深化预算管理改革，构建了一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算相互衔接的全口径政府预算管理体系。全面推行了国库集中支付制度，实施电子化支付，提高资金运行效率。全面推广惠农直发，实现惠农惠民资金全部直发到户到人。推进财政事权和支出责任划分改革，各领域财政事权和支出责任划分改革全面落实。预算绩效管理全面推开，绩效管理扩围升级，指标体系逐步完善，提前实现了预算绩效目标全覆盖。自觉接受人大依法监督和政协监督，积极配合审计监督，全面提升财政治理效能和依法理财水平。推进预决算信息公开，主动接受社会监督，着力打造阳光财政。
二、2021年1—10月财政预算执行情况
今年以来，我们紧紧围绕区八届人大五次会议确定的目标任务，加大财政政策提质增效力度，巩固和拓展减税降费成效，坚持高质量发展要求，积极应对疫情影响，加强对经济社会的逆周期调节力度，全力保障乡村振兴、疫情防控、民生改善、生态文明建设、债务化解等领域支出，让积极的财政政策更加积极有为，在减收增支因素增多，收支矛盾异常突出，预算平衡压力加大的情况下，强化财政管理，开源节流，着力保障“三保”和重点领域支出，全区财政运行总体平稳。
（一）全区一般公共预算执行情况
1—10月，全区大口径收入262064万元，同比下降3.93%，一般公共预算收入96716万元，占预算的73.14%，同比下降17.90%，其中：税收收入65493万元，同比下降1.85%；非税收入31223万元，同比下降38.87%，预计全年一般公共预算收入121789万元。全区一般公共预算支出444983万元，占预算的70.25%，同比增长8.56%，预计全年一般公共预算支出633458万元。
（二）全区政府性基金预算执行情况
1—10月，全区政府性基金预算收入110127万元，占预算的41.84%，同比下降60.90%。政府性基金预算支出151425万元，占预算的65.52%，同比下降41.00%。
（三）全区国有资本经营预算执行情况
1—10月，全区国有资本经营预算收入为0，国有资本经营预算支出为0。
（四）全区社会保险基金预算执行情况
1—10月，全区社会保险基金预算收入90291万元，占预算的115%，同比增长71%；社会保险基金预算支出70732万元，占预算的98%，同比增长23%。
（五）全区财政专户预算执行情况
1—10月，全区纳入财政专户实行“收支两条线”管理的教育收费1216万元，占预算的81.39%。财政专户支出962万元，占预算的49.64%。
（六）全区财政存量资金盘活使用情况
截止10月底，全区盘活财政存量资金13705万元，其中：原用途使用的资金7576万元，政府统筹安排的资金6129万元。统筹资金重点用于土地整治、高质量发展奖补、殡葬改革、公共绿化、偿还债务、注入注册资本金等经济社会发展亟需的领域。
（七）全区政府债务情况
截止10月底，全区政府债务限额777468万元，全区政府债务余额732688万元，比2020年末增加71524万元，其中：一般债务余额278088万元（限额297881万元）；专项债务余额454600万元（限额479587万元）。2021年全区新增政府债务主要用于兰张三四线、教育、医疗、城市基础设施建设以及棚户区、老旧小区改造等重点项目，有力改善了基本公共民生，推动了经济社会高质量发展。
三、落实区人大决议和财政重点工作情况
（一）努力增收节支，财政经济平稳运行。认真贯彻落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”要求，全面落实减税降费各项优惠政策，确保应减尽减、应免尽免。不断优化征管方式，积极应对各项因素对财政收入的影响，全力组织收入，做到依法征收、应收尽收，全区一般公共预算收入96716万元；准确把握国家政策投向，积极向上争取，争取财力性转移支付资金249769万元，争取新增债券资金77000万元，为全区经济社会高质量发展提供有力保障；加大盘活财政存量资金力度，全区共清理盘活存量资金13705万元，用于为民办实事和重点项目建设，提高财政资金使用效益；严格贯彻落实过“紧日子”的要求，坚持以收定支、量入为出，把严把紧预算关口，通过优化财政支出结构，年初预算压减一般性支出10%、“三公”经费3%，努力实现预算收支平衡。坚决兜牢“三保”底线，共落实“保工资”支出183482万元、“保运转”支出16660万元，“保基本民生”配套资金全部拨付到位。建立常态化直达资金监管机制，用好管好财政直达资金142507万元，做到了资金直达市场主体和人民群众，直接惠企利民。
（二）强化资金投入，民生发展持续改善。进一步加大民生领域财政投入，集中财力保障和改善民生，全区教育、社保就业、卫生健康、城乡事务、住房保障等11项民生支出378584万元，增长10.44%，占全区一般公共预算支出的85.08%。投入资金71314万元，全力提升社会保障水平，保障企业离退休人员、城乡居民养老金按时足额发放。投入资金49282万元，城乡居民医疗补助标准由550元提高到580元。投入资金9392万元，夯实医疗救助托底保障。投入资金21316万元，落实困难群众基本生活救助补助，保障困难群众基本生活需要。投入就业专项资金5688万元，支持促进就业、创业培训，确保就业基本稳定。坚持教育优先发展战略，投入教育资金41086万元，重点支持义务教育薄弱环节改善与能力提升、农村中小学营养餐、学前教育免保教费、中小学校舍基础设施建设等。持续加大财政科技投入，把支持科技创新摆在公共财政的重要位置，投入科技资金917万元，支持重大科技研发项目，推动科技创新发展。围绕建设文化旅游名区目标，深入实施各类文化惠民工程，加快文旅产业融合发展，投入文化体育与传媒资金2973万元，支持文化旅游基础设施和公共服务设施建设，推动文化产业升级，促进文化旅游业发展和重点项目建设。稳步推进健康凉州建设，着力助推医疗体制改革，投入卫生健康资金22221万元，重点用于医疗卫生服务体系建设，全面提升医疗卫生服务保障水平。全面落实疫情防控政策，投入资金3998万元，全力支持常态化疫情防控工作。
（三）服务发展大局，推进经济转型升级。认真贯彻落实积极的财政政策，贯彻新发展理念，创新财政支持方式，充分利用中央和省市产业发展政策和项目资金导向，积极争取资金，支持经济高质量发展。聚焦支持巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴，落实财政衔接推进乡村振兴补助资金31312万元，统筹整合财政涉农资金4108万元，重点支持农业产业发展和农村基础设施建设，夯实农业发展基础。投入资金27208万元，深入实施国家节水行动，推动高标准农田建设、西营五干片区调蓄水池工程、城乡供水管网维修改造等项目顺利实施，坚持节水减排和再生水利用，确保国家各项节水措施落到实处。持续助力污染防治攻坚战，统筹安排资金14148万元，推进大气、水、土壤、固体废物等污染防治，开展生态修复治理，全力保障生态环境持续改善。投入资金17474万元，深入实施环卫一体化项目，开展人居环境整治提升五年行动，集中清理整治城乡环境卫生，全面改善城乡居民生活条件。投入资金3313万元，加快推进工业园区基础设施建设，支持企业开展科技创新、技术改造，促进提质增效，增强企业市场竞争力，加快形成新的税收增长点。围绕创建全国文明城市，大力实施城市更新行动，投入资金122026万元，支持提升城市市容环境，保障性安居工程、老旧小区提升改造、停车场、城区绿化、道路、地下管网等城市基础设施建设项目稳步推进，城市形象品味进一步提升。
（四）深化财政改革，管理水平持续提高。深入推进财税体制改革，积极落实各项改革任务，财政管理水平全面提升。全面实施零基预算，制定《凉州区区级部门实施零基预算管理工作方案》，打破“基数+增长”的预算编制方式，促进预算管理提质增效。全面实施预算绩效管理，进一步扩大绩效评价范围，实现部门预算编制绩效目标申报全覆盖，从“全方位、全覆盖、全过程”三个方面推动绩效管理全面实施。防范化解债务风险，争取再融资债券40000万元，筹集资金28641万元，共偿还到期政府债券本息68641万元。积极筹措资金，化解政府隐性债务25127万元。深化政府采购制度改革，加强政府采购监管，规范政府采购行为，节约资金494万元。加大政府投资评审，制定《凉州区财政投资评审管理暂行办法》，完成评审项目125项，净审减资金3010万元，确保建设项目资金投向的科学性、准确性和安全性。深化国资国企改革，严格落实《凉州区国企改革三年行动实施方案（2020—2022年）》，重点改革任务加快推进，经营管理更加规范，推动国有企业高质量发展。推进预决算信息公开，扩大预决算公开范围，坚持全面规范、公开透明的预决算公开制度，做到及时全面公开预决算信息，自觉接受社会监督。
各位代表！在看到成绩的同时，我们也清醒认识到，全区财政运行中还存在一些不容忽视的困难和问题：一是全区财源基础薄弱，加上受经济下行、减税降费政策等因素影响，全区财政收入增长困难；二是“三保”、重大基础设施建设、民生领域补短板等刚性支出逐年增加，财政保障任务不断加重，收支矛盾突出，财政负重前行；三是政府性债务沉重，财政偿债压力大；四是预算绩效管理体系还需健全，一些绩效目标设定不够科学，绩效约束力不强，部门主体责任意识需进一步增强。针对这些困难和问题，我们一定高度重视，认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施，努力加以解决。
四、2022年全区及区级财政预算草案
2022年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记对甘肃重要讲话和指示精神，认真贯彻落实中央和省委、市委各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，全面落实减税降费政策，牢固树立长期过“紧日子”的思想，实施“零基预算”，调整优化支出结构，兜牢“三保”底线，全面实施预算绩效管理，防范化解财政风险，深化预算管理改革。为加快建设经济强区、生态大区、文化旅游名区，全力打造生态美、产业优、百姓富的幸福美好新凉州，努力打造全省高质量发展先行区、城乡融合发展示范区和丝绸之路经济带甘肃段黄金节点城市提供坚实的财力保障。
2022年预算编制的总体思路是：收入预算坚持实事求是、积极稳妥，与经济社会发展新情况相适应、与积极的财政政策相衔接，充分考虑落实各项减税降费政策以及新冠肺炎疫情防控常态化影响等因素，科学预测收入增长目标。支出预算坚持统筹兼顾、突出重点，量力而行、尽力而为，运用零基预算理念，牢固树立过“紧日子”的思想，严格控制和压减一般性支出，在确保兜牢工资发放、机构运转、基本民生等“三保”政策落实的基础上，全力保障乡村振兴、生态环保、民生改善、产业发展等重点领域和关键环节支出，兜底线、抓重点、补短板，支持经济社会事业发展，确保区委决策部署落实到位。
按照上述编制思路，提出2022年财政预算草案，全区财政预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算，具体预算情况如下：
（一）全区及区级一般公共预算草案
全区一般公共预算收入123007万元，较2021年预计完成数增长1%，返还性收入17813万元，一般性转移支付收入247179万元，总收入387999万元。按照收支平衡的原则，建议安排支出387999万元，其中：一般公共预算支出354480万元，上解支出5354万元，债务还本支出28165万元。
全区一般公共预算总收入扣除镇级一般公共预算支出52856万元后，区级一般公共预算总收入335143万元。按照收支平衡的原则，建议安排区级支出301624万元，上解支出5354万元，债务还本支出28165万元。
（二）全区及区级政府性基金预算草案
全区政府性基金预算收入253760万元，主要是国有土地使用权出让收入、城市基础设施配套费及污水处理费等，总收入253760万元。按照收支平衡的原则，建议安排支出253760万元，其中：政府性基金预算支出248160万元，债务还本支出5600万元。
区级政府性基金预算与全区政府性基金预算一致。
（三）全区国有资本经营预算草案
全区国有资本经营预算收入8万元，为国有企业利润收入（凉州区粮食总公司），总收入8万元。按照收支平衡的原则，建议安排支出8万元，主要用于区属国有企业改制支出。
（四）全区社会保险基金预算草案
全区社会保险基金预算收入82382万元，建议安排全区社会保险基金预算支出83390万元。收支相抵后，加上上年预计结余2073万元，年末滚存结余1065万元。
需要说明的是：按照“量入为出、收支平衡”的原则编制预算，同时受财力所限，还有部分刚性支出无法列入预算，特别是债券还本资金1803万元，只能通过再融资债券解决。在预算执行中，我们将通过积极向上争取新增转移支付和政府债券资金、盘活存量、动用预备费等措施，积极筹措资金，努力加以解决。同时，预算执行中的变动情况，我们将按程序及时提交预算调整报告。
五、2022年重点工作
（一）依法组织财政收入，增强财政保障能力。紧紧围绕财政收入预期目标，强化财税征缴措施，确保财政收入稳步增长。一是加强税收征管。着眼于财政与经济的良性互动，全面落实各项减税降费政策，增强企业发展动力，涵养培植税源。完善征管措施，加强重点税源、重大项目税收监管，坚持依法治税，严厉打击偷、逃、骗税行为，积极挖潜补漏增收。二是强化非税收入管理。提升非税收入征管能力，加大国有资产处置力度，严格“收支两条线”管理，确保非税收入依法征收、应收尽收。三是加大资金争取力度。紧紧围绕中央政策取向和支持重点，努力争取财力性转移支付增量、政府债券以及乡村振兴、交通、水利、生态环保、城乡基础设施建设等专项资金，不断增强财政实力和公共服务保障能力。
（二）优化支出结构，保障重点领域支出。坚决贯彻落实过“紧日子”要求，优化支出结构，全力保障重点领域支出，充分发挥公共财政职能。一是大力压减一般性支出，压缩非刚性、非重点项目支出，严控“三公”经费。调整优化支出结构，优先安排“三保”支出，切实兜牢“三保”底线。二是全力保障民生领域资金投入，聚焦民生短板，强化资金保障，大力支持教育、养老、卫生健康、社会保障等民生事业发展。将为民办实事项目作为支持重点，积极筹措资金，全力保障10件民生实事项目落地实施。三是积极支持实施乡村振兴战略，继续保持攻坚态势，做好巩固衔接工作。全面开展乡村建设行动，全力保障示范镇、示范村建设。继续加大财政支农资金投入，支持高标准农田、现代农业产业园等项目建设，推动现代农业做大做强。四是加大基础设施建设，支持兰张三四线铁路、自然村通村道路硬化，危桥加固改造，凉州区调蓄水池工程、生态防洪治理工程等项目建设，加快构建现代化基础设施体系。五是围绕创建全国文明城市，实施城市更新行动，支持保障性住房建设和城市老旧小区及棚户区改造、城市基础设施等项目建设，补齐公共服务短板，提升城市品质和人居环境质量。六是加强文化旅游产业基础设施投入，培育壮大文化旅游产业，提升凉州形象，扩大对外知名度。七是持续改善生态环境，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，提高全区生态环境质量，筑牢西部生态安全屏障。
（三）夯实财源基础，推动经济高质量发展。通过预算安排、争取政府债券等方式筹措资金，全力保障重点工作，推动经济高质量发展。一是统筹财政资金，积极支持招商引资、产业培育和项目建设，培育新的经济增长点和税收增长点。主动靠前服务，及时兑付各级各类财政政策补助、奖励资金，以优质的营商环境促进实体经济做大做强。加大对区属国有企业支持力度，激发企业发展活力。二是落实直达资金常态化监管机制，确保资金直接惠企利民，尽快见到实效，有效纾困和激发市场活力，积极支持企业稳定生产。三是支持产业结构调整，积极推进技术改造创新，培育新兴产业，推进传统产业升级，支持文化旅游、生态产业、商贸流通等现代服务业发展，做大做强服务支柱产业。四是统筹好财政预算内投资、地方政府债券等资金，紧扣“三新一高”总要求，下大力气破解资金筹措难题，不断改进财政资金投入方式，采取贷款贴息、PPP模式、政府购买服务、奖补等形式，支持一批重大项目储备及建设运营，更好发挥政府投资对稳增长的拉动作用，推动全区经济社会高质量发展。
（四）强化债务管控，防范化解财政风险。强化责任担当，充分认识防范化解重大风险的重要性和紧迫性，妥善处理经济发展与防范化解财政风险的关系，切实提高风险防控能力。一是健全政府债务管理制度体系，压实债务单位的偿还责任，稳妥有序化解存量债务。通过引入社会资本，运用市场化手段，盘活土地资源、闲置资产，妥善化解政府存量债务和隐性债务。二是坚决遏制政府隐性债务增量，严格执行《政府投资条例》，提高政府投资效益和项目管理水平，坚决遏制随意铺摊子和超标超预算的投资行为，防止形成新的隐性债务。三是健全地方政府债务风险评估和预警机制，做好地方政府债务信息公开工作，强化监督问责，加大对违法违规融资担保行为的查处问责力度，实行终身问责、倒查责任，坚决防止违规举债情况的发生。
（五）深化财政改革，构建现代财政制度。加快建设全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，不断将财政改革推向纵深。一是深化预算管理改革。积极推行零基预算管理方式，打破基数概念和支出固化格局，建立完善能增能减、有保有压的预算分配机制。继续抓好预决算公开，细化公开内容，推进信息公开常态化。二是全面实施预算绩效管理。按照既定方案，加快建设“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。充分发挥绩效考核指挥棒作用，实行绩效评价、评审结果与预算安排和政策调整实质性挂钩机制，对低效无效资金进行削减或不予安排。建立健全预算绩效管理信息公开机制，逐步完善全面预算绩效管理体系。三是加强内控制度建设。规范资金管理办法，加大政府投资评审力度，严格落实重大项目可承受能力评估，加强资金供给与资金需求合理配置，合理安排政府投资项目支出需求。四是强化预算执行。严格执行人大批准的预算，强化预算监督，将人大监督、审计监督、社会监督和财政监督有机衔接起来，增强预算的刚性约束和预算执行的严肃性。五是深化国有企业改革，全面贯彻落实国企改革三年行动，加强国有资产管理，推进国有资产管理公开透明，不断做强做优做大国有企业。
各位代表，财政工作事关经济社会发展的方方面面，做好财政工作使命光荣，任务艰巨，责任重大，我们将在区委的坚强领导下，在区人大和区政协的监督和指导下，认真落实本次大会决议，不忘初心、锐意进取、真抓实干，努力完成全年财政收支目标任务，为推进全区经济社会高质量发展，加快建设生态美、产业优、百姓富的幸福美好新凉州做出更大贡献！
