（甘肃省）关于陇南市西和县2021年全县财政预算执行情况和2022年县级财政预算草案的报告
关于西和县2021年全县财政预算执行情况和2022年县级财政预算草案的报告
——2021年11月20日在西和县第十八届人民代表大会第一次会议上
西和县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将2021年全县财政预算执行情况和2022年县级财政预算草案提请县十八届人大第一次会议审议，并请政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年以来，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入学习贯彻党的十九大及十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神、习近平总书记视察甘肃时的重要讲话精神和“八个着力”重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，以供给侧结构性改革为主线，紧紧围绕省委、省政府和市委、市政府各项重大决策部署，全面贯彻落实县委、县政府的安排部署,结合年初确定的工作任务和经济高质量发展要求，紧紧围绕“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”工作重点，积极履行财政职能，推进财政体制改革，全力以赴做好“六稳”“六保”工作，财政收支运作状况良好，较好地完成了各项工作任务，有力保障了全县经济和社会各项事业全面协调发展。在增支因素增多、收支矛盾异常突出的情况下，全面落实更加积极有为的积极财政政策，持续强化预算执行管理，集中财力保障疫情防控、脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接、以及县级“三保”等重点支出，全县财政运行总体平稳。
（一）一般公共预算执行情况
一般公共预算收入预计完成23100万元，占年初预算19981万元的115.65%；比上年增收3701万元，增长19.08%。其中：税收收入13600万元，增长4.09%;非税收入9500亿元，增长49.98%。加上中央省市补助、地方政府一般债券转贷收入等，预计收入总量为370211万元。一般公共预算支出预计完成366750万元，占年初预算246404万元的148.84%；比上年减支73765万元，下降18.24%。上解支出3461万元。
(二)政府性基金预算执行情况
政府性基金收入预计完成23143万元，占年初预算的22315万元的103.71%，比上年增收10082万元，增长77.19%。加上上年结余3849万元、中央省市补助收入1237万元、地方政府专项债券21000万元、再融资债券1400万元、支持中小银行发展债券32300万元，收入总量为82929万元。政府性基金支出预计完成80500万元，占年初预算26296万元的306.13%，比去年增支37912万元，增长89.02%。债务还本支出2429万元。
(三)国有资本经营收支预算执行情况
国有资本经营收入完成（市级补助）3.21万元，比去年增收1.38万元，增长75.41%。国有资本经营支出预计3.21万元。
(四)社保基金预算执行情况
社保基金收入预计完成89715万元，比去年增收30748万元，增长52.14%。其中：企业职工基本养老保险基金15772万元，职工基本医疗保险（含生育保险）6279万元，公务员医疗补助2755万元，失业保险基金455万元，工伤保险基金383万元，机关事业单位基本养老保险基金20252万元，城乡居民基本养老保险基金12008万元，城乡居民基本医疗保险基金31586万元，大额补充医疗保险225万元。社保基金支出完成90106万元，比上年减支3170万元，下降3.44%。其中：企业职工基本养老保险基金18283万元，职工基本医疗保险（含生育保险）5809万元，公务员医疗补助1407万元，失业保险基金525万元，工伤保险基金441万元，机关事业单位基本养老保险基金21350万元，城乡居民基本养老保险基金17520万元，城乡居民基本医疗保险基金24546万元，大额补充医疗保险225万元。社保基金累计结余66851万元。其中：职工基本医疗保险（含生育保险）14634万元，公务员医疗补助1397万元，机关事业单位基本养老保险基金143万元，城乡居民基本养老保险基金11446万元，城乡居民基本医疗保险基金39231万元。
（五）全县财政预算调整情况
2021年，县十七届人大常委会审查批准了当年新增政府债券资金和县级财政预算追加调整方案，县级一般公共预算支出增加16972.72万元，其中新增一般债券资金5004.72万元、省对市县均衡性转移支付10156万元、重点生态功能区转移支付1812万元；县级政府性基金预算支出增加21000万元（新增专项债券资金21000万元）。
（六）政府债务情况
政府债务余额情况。省财政厅核定2020年底全县政府债券余额179270万元（其中一般债券93841万元、专项债券85429万元）。2021年新增一般债券8000万元、专项债券21000万元、再融资专项债券1400万元、支持中小银行发展专项债券32300万元。专项政府债券还本2429万元，2021年政府债务余额239541万元（其中一般债券101841万元、专项债券137700万元）。
政府债务还本付息情况。2021年全县偿还债券本金2429万元，支付债券利息7601万元。
以上2021年相关数据为初步汇总数，决算后将根据实际情况做相应调整，届时再按程序向县人大常委会报告。
二、2021年及五年来工作回顾财政重点工作开展情况
2021年，财政部门坚决贯彻落实中央积极的财政政策，从优化支出结构和加强管理着手，致力做到提质增效，从防范风险和保障民生着手，致力做到更可持续。严格执行《预算法》和《预算法实施条例》，全面落实县人大各项决议，贯彻执行资金直达机制，全力支持疫情防控、三大攻坚战等重点任务落实，为统筹推进乡村振兴、疫情防控经济社会发展和维护社会稳定大局提供了重要支撑。
（一）强化收入征管，努力增加财政收入。认真贯彻落实党中央、国务院减税降费决策部署，努力开源节流，抓好财政收入组织工作。一是财税部门积极采取有效措施，坚持依法征税，加强税收征管，深化征管改革，加强专项检查和税务稽查，提高征管质量和效率，实现税收收入均衡足额入库。二是积极开展税源调查，努力挖掘新税源，严密监控重点税源行业和企业的变化态势，促进税收收入应收尽收。三是加强零散税源管理，积极做好小税种和零散税收征管，做到“以小补大”，严防“跑冒滴漏”。四是继续深化政府非税收入收缴管理体制改革，进一步规范政府非税收入征管，全力推进电子收缴和票据电子化管理，有效提高非税收入收缴效率和服务水平。依法依规收取行政事业性收费、罚没收入和国有资产（资源）有偿使用收入等非税收入。
（二）积极争取省市支持，服务县域经济发展。一是及时跟踪掌握中央、省、市政策扶持导向，积极会同相关部门向上汇报，主动对接，努力争取支持中央、省、市支持，大力争取财力性转移支付增量17938万元用于保障“三保”等刚性支出，有效缓解了我县财政困难，保证了各项重点支出需要。二是积极争取政府债券资金29000万元（一般债券8000万元、专项债券21000万元、），用于城镇供热管网改造、城区供水、城区公共厕所、棚户区改造安置暨商住楼建设，有效缓解了地方财政投资不足的问题，在支持打赢疫情防控阻击战，纾解企业困难和激发市场活力，推动全县经济高质量发展方面发挥了积极作用，有力支持了县域经济和各项事业的发展。
（三）强化预算管理，严格预算执行。一是坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，全面贯彻新发展理念，努力构建新发展格局，以供给侧结构性改革为主线，坚持改革创新，加快建设现代化经济体系，推动高质量发展。二是根据税源调查与合理预期，认真测算全年财力来源情况，将上级财政部门提前下达的转移支付和预安排的专项指标全部列入年初预算。同时进一步加大资金统筹力度，将政府的全部收入和支出都纳入预算管理，做到一般公共预算与政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算相衔接，预算的完整性得到进一步的提高。三是做好预算编制与预算执行的有效衔接，减少预算执行中的追加和调整事项，督促项目管理单位提前充分做好项目可行性研究、评审、招投标、政府采购等前期准备工作，确保预算批复和资金下达后，项目能立即实施。四是坚持厉行节约，严格“三公”经费管理，从严从紧控制一般性支出，规范“三公经费”开支，加强会议费、培训费日常审核，今年以来核减会议及培训费33.84万元。集中财力办大事，着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。
（四）加强政府债务管理，化解政府债务风险。一是积极防范政府债务风险。牢固树立风险意识、底线思维，健全政府债务管理机制，牢牢守住不发生系统性风险的底线。切实规范政府举债行为。按照“开正门、堵后门”的工作思路，严格执行政府债务限额管理和预算管理，健全“借、用、管、还”相统一的管理机制，坚决制止违法违规融资担保和变相举债行为。加强沟通衔接，加快债券使用进度，抢抓项目建设“黄金期”，充分发挥债券资金拉动经济作用。二是不断完善风险监测预警机制。定期对债务风险情况进行测算评定，做到风险事件早发现、早报告、早处置。稳妥化解隐性债务风险。三是严格落实化解政府隐性债务风险实施方案，靠实偿债主体责任，通过压减一般性支出、大力盘活存量资金、调入土地出让收入等措施筹措资金，确保完成全县年度化解隐性债务任务。强化监督问责。加大专项检查力度，坚决遏制隐性债务增量。
（五）财政支出保障有力，推动社会稳步发展。加大“六稳”工作力度，落实“六保”工作任务。紧紧围绕“保工资、保运转、保民生、保重点”的要求，不断优化支出结构，严格控制“三公经费”等一般性支出，按照集中财力办大事的原则，统筹兼顾，重点保障脱贫攻坚、生态环保、防控风险、绿色发展等重点领域支出。落实科学发展业绩奖、协调推进机关事业单位养老保险、养老保险改革等民生支出。一是全年预计发放机关事业在职人员工资74529万元，机关事业单位养老保险缴费15472万元，安排公用经费4736万元，村级经费8495万元，落实科学发展业绩奖5435万元、干部职工住房公积金配套7800万元、医疗保险配套4572万元、干部职工取暖费2933万元。二是不断加大民生投入，切实提高民生保障水平。十一项民生支出累计达到298490万元，其中：教育支出73468万元；文化旅游体育与传媒支出4119万元；社会保障和就业支出58762万元；卫生健康支出26289万元；节能环保支出4650万元；城乡社区支出8304万元；农林水支出99031万元；交通运输支出9996万元；住房保障支出10749万元；粮油物资储备支出173万元；灾害防治及应急管理支出2949万元。三是严格落实“四个不摘”政策，保持县级财政衔接推进乡村振兴补助资金投入规模总体稳定、力度不减。2021年县本级财力安排衔接推进乡村振兴补助资金3485万元（其中产业发展基金1500万元、饮水安全基金500万元、稳岗就业基金1000万元）。同时按照西和县“1334”防返贫机制，安排农业保险资金1600万元、防返贫保险150万元、住房安全保险100万元、通村通社硬化路保险400万元，县级对巩固脱贫攻坚成果与乡村有效衔接的投入达到5735万元。同时继续执行涉农资金整合政策，进一步健全完善涉农资金统筹整合长效机制，保持整合资金范围总体不变，整合资金总量不减，全年整合财政涉农资金71352.36万元。统筹安排衔接资金、东西扶贫协作资金、土地增减挂跨区域调剂资金、整合其他涉农资金、行业扶贫资金、一般政府债券等资金，支持巩固拓展脱贫攻坚成果和全面推进乡村振兴。加大农林水和农业农村投入力度，县级农林水预计投入37566万元，比去年全年增加1531万元，土地出让收入安排农业农村方面的支出2863万元。
（六）积极推进财政改革，提高资金使用效益。按照“保重点、控一般、促统筹、提绩效”的预算管理要求，认真落实中央、省、市和县委、县政府决策部署，继续实施积极的财政政策，推进财税体制改革。一是继续加强政府全口径预决算和部门预决算的编制和管理，积极开展公共财政预算、政府性基金预算、社会保障基金预算的编制。二是全力推进预决算公开工作，在西和新闻网公开了2021年政府预算和2020年政府决算，并指导和督促各预算单位公开了2021年部门预算和2020年部门决算，广泛接受社会监督。三是积极开展预算绩效评价，有序推进预算绩效管理，建立健全“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理机制，加强扶贫资金动态监控和扶贫项目资金绩效管理工作，聘请第三方机构对我县脱贫攻坚项目资金进行重点绩效评价。建设统一的绩效评价系统，全面实施预算绩效管理，强化评价结果运用，做到“有效才安排、低效要削减、无效要问责”，促进全县绩效评价规范、高效开展。四是严格执行直达资金管理制度，按照国库集中支付制度和直达资金使用要求，强化对直达资金预算分解下达、资金支付、惠企利民补贴补助发放情况的监管，促进资金落实到位、规范使用。五是进一步规范惠民惠农财政补贴管理，按照“统一规范、一卡统发、便民高效”原则，确保惠民资金管理发放系统正常运行，保证各项惠民惠农政策落实见效。六是完善国有资产管理，积极清理、盘点、盘活闲置资产，开展国企改革三年行动，成立国有资产运营集团公司，加快建立现代企业管理制度，确保国有资产保值增值。
（七）加强财经监管，提升科学依法理财水平。一是推动建立常态化财政资金直达机制，强化预算执行动态监控，加强预算执行事中监督。继续深化和完善国库集中收付制度改革，加快推进预算管理一体化系统建设，减化财政资金支付环节，加快资金支付进度，强化国库集中支付中心“一站式”服务功能，推动国库股及支付中心合署办公，加快实现一窗受理、限时办结、最多跑一次，提升服务水平，让群众少跑腿、让数据多跑路。加大预算执行和财政监管，确保各类财政资金规范安全运行。进一步完善财税法规和政策执行情况监督检查机制，推动财政政策的不断完善和财政资金分配的科学合理。二是加强政府性投资项目资金审核管理，累计审核工程项目预决算432项，其中结算306个，送审金额124746.50万元，审定金额116966.23万元，审减金额7820.52万元，审减率6.27%；预算项目126个，送审金额66065.91万元，审定金额60061.58万元，审减金额6004.32万元，审减率9.09%。三是印发《西和县行政事业单位2021-2022年度协议供货、车辆定点维修及车辆定点保险服务入围供应商名单》，进一步规范政府采购服务，优化服务水平。累计集中采购328个项目，计划采购金额38852万元，审定金额35318万元，审减3534万元。
过去的五年，面对多重任务叠加、多种挑战碰头的严峻形势，县财政坚持财随政走、政令财行，积极发挥财政职能作用，加强财政收支管理，深入推进财税体制改革，着力保障重点支出，为全县经济社会高质量发展做出了积极贡献。
（一）财政收支规模持续扩大，财政保障能力不断增强。一是五年来，全县财政收入规模持续增长，实现新突破。2021年全县一般公共预算收入预计完成2.31亿元，比2016年完成数1.82亿元，增长26.92%，年均增长4.88%。二是在一般公共预算收入和财力稳定增长的推动下，财政支出规模持续扩大，支出结构不断优化，保障能力不断增强。2021年一般公共预算支出预计完成36.68亿元，比2016年完成数24.81亿元，增长47.84%，年均增长8.13%。县财政始终以“保工资、保运转、保基本民生”为根本，强化责任担当，保障重点领域支出。支出结构更加优化，财政在基本民生领域、脱贫攻坚、乡村振兴、生态环境建设等重要领域保障能力持续增强，为全面实现小康社会建设提供了坚实财力保障。
（二）财政改革稳步推进，财政管理水平大幅提升。五年来，财政部门始终坚持稳中求进工作总基调，不断推进财政体制改革，完善公共财政框架，提高财政管理能力。一是基本完成国库集中支付电子化改革。二是实现全县政府非税收入全流程一体化管理、集中式控制、电子化收缴、智能化监控，并与甘肃政务服务网、财政电子票据管理系统融合建设。三是落实阳光透明采购政策，推行政府采购全流程电子化改革，实施“互联网+政府采购”，实现政府采购全过程动态监管。四是财政投资评审改革效益颇丰。制定出台了《西和县财政投资项目评审管理办法》、《西和县财政投资项目评审实施细则》、《投资评审中心内部操作规程》等规范性文件制度。从合理调度资金、加强资金监管的角度出发，延伸财政管理的触角，从工程投资源头挤水分，堵漏洞。五年来评审财政投资项目1534个，其中预算项目743个，送审金额31.75亿元，审定金额29.858亿元，核减金额1.892亿元，审减率5.96%。结算项目791个，送审金额23.15亿元，审定金额21.892亿元，核减金额1.258亿元，审减率5.43%，节约财政资金3.15亿元，有效提高了财政资金的使用效益。
（三）支出结构不断优化，民生保障水平有序提高。五年来，紧紧围绕“保工资、保运转、保民生、保重点”的要求，坚决落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，细化预算编制，规范政府采购，加强政府性投资项目预决算审核，坚持有保有压，从严从紧控制“三公经费”等一般性支出，加大财政存量资金清理盘活力度，集中财力保障“三保”支出和重点支出，加大乡村振兴、特色产业、基础设施建设投入力度，重点保障脱贫攻坚、乡村振兴、生态环保、防控风险、绿色发展等重点领域支出。落实科学发展业绩奖、补发乡镇岗位补贴、协调推进机关事业单位养老保险、养老保险改革等民生支出。认真贯彻县委县政府决策部署，积极筹措资金，全力支持教育事业发展。五年来，落实乡村教师生活补助4376.99 万元和义务教育“两免一补”资金23067.69 万元，县财政严格执行中央省上薄弱学校改造及能力提升工程，2016-2019年共拨付16412 万元薄改资金，学前教育建设项目资金 12543 万元，学前幼儿保教费6507.17 万元，学生营养改善计划11308 万元，农村边远地区中小学校舍、改电、取暖等“温暖工程”投入3900万元，发放普通高中助学金2088.8万元、中等职业教育助学金614.88万元，普通高中免学费1025.72万元，中等职教育免学费630.48万元，高职（专科）学生免学杂费和书本费2461.9万元，特殊教育补助137万元等。不断加强医疗卫生和社会保障工作。完善对公立医院的投入政策，推进建立长效化机制，按照“保基本、强民生”原则，实行不同等级、不同类别医院差别化管理；不断提高城乡居民最低生活保障水平，积极落实优抚政策，逐步提高优抚对象补助标准，完成行政事业单位职工养老保险改革工作，保障职工养老金及时发放，完善基本药物救助制度，提高基本公共卫生服务均等化标准。
（四）扶贫投入逐年加大，脱贫攻坚任务如期完成。强化脱贫攻坚资金保障，加大涉农资金整合力度，加快财政专项扶贫资金拨付，用好东西部、社会帮扶资金，积极争取各类债券资金，五年来共投入扶贫资金57.12亿元。特别是2018-2020年累计完成三年扶贫资金投资50.73亿元，占三年计划投资21.48亿元的236.17%。其中产业扶贫投入11.95亿元，占计划投资的401.01%；就业扶贫投入3.84亿元，占计划投资的274.29%；教育扶贫5.09亿元，占计划投资的535.79%；健康扶贫投入2.67亿元，占计划投资的2225%；安居扶贫投入1.03亿元，占计划投资的187.27%；易地扶贫搬迁投入2.44亿元，占计划投资的137.08%；生态扶贫投入1.19亿元，占计划投资的170%；实施贫困村整体提升工程投入19.96亿元，占计划投资的153.59%。兜底保障投入2.43亿元，电商扶贫0.18亿元。2020年全县如期实现整县脱贫摘帽，与全国人民一道步入小康社会。
（五）政府债务管理不断规范，政府债务风险总体可控。严格执行《预算法》及其实施条例，完善政府性债务管理制度和风险预警机制，将政府债务全部分类纳入预算管理，主动接受人大监督，加强新增和存量债务管理，通过安排预算资金、盘活财政存量资金、利用项目结转资金等方式多方筹措资金，积极化解存量财务，依法依规用好增量债务。进一步强化政府债务监管，按照“谁举债、谁负责、谁偿还”的原则，划清举债主体责任，明确偿债资金来源，加强源头管控，规范举债行为，有效防范和化解债务风险。我县政府债券总额保持在省财政厅核定的债券限额范围内，2020年财政部甘肃监管局和审计署驻兰特派办对我县隐性债务核查审计结果显示，我县全口径债务率为65.7%，风险等级评定结果为绿色。
（六）资产监管能力明显提升，国有资产实现保值增值。一是完成了全县239个行政事业单位及6个国有企业资产年报表的编报工作，指导完成全县207个行政事业单位及6个国有企业资产月快报的编制上报工作。预计2021年国有资产总额93.59亿元（其中：行政事业单位国有资产总额80亿元，国有企业国有资产总额13.59亿元），比2016年国有资产总额47.17万元增长了98.41%，年均增长12.09%。二是完成国有企业退休人员社会化管理工作，制定印发了《西和县推进国有企业退休人员社会化管理工作方案》(西办字〔2020〕55号)，明确了国有企业退休人员人事档案移交、党员组织关系移交、国有企业退休人员社会化管理服务衔接等工作要求及流程，累计完成22家企业493人国有企业退休人员社会化管理移交工作。三是制定完善了行政事业性国有资产管理政策措施。印发了《西和县财政局关于对全县行政事业单位报废电子设备集中处置的通知》(西财资〔2020〕353号)、《西和县扶贫资产管理办法（试行）》(西政办发〔2020〕163号) 、联合制定并出台了《关于对新冠疫情期间承租国有资产类经营用房的中小企业实行租金减免的通知》（西发改〔2020〕375号）。
（七）财政监管不断强化，规范管理成效显著。五年来，我们主动适应财政改革要求，始终贯彻监督与改革相结合、监督与发展相结合、监督与服务相结合、监督与管理相结合的原则，着力改变原有的财政监督模式，积极推进财政监督长效机制建设，使财政监督与财政管理得到了较好的融合。一是推进财政监督长效机制建设。加强计划管理，科学统筹财政监督管理工作，严格执行检查计划，提高了检查针对性和实效性。二是开展收支监督专项检查工作。五年来，对全县涉及财政收支和管理的186个单位开展了30次专项检查，内容涉及部门预算管理、财政收入、财政支出、会计管理、内部监督等财政改革与管理的热点及社会关注的焦点问题，对查出各项违规问题责令相关单位进行及时整改，有效遏制了财经领域的违规违纪行为。三是积极稳妥推进绩效管理。根据党的十九大提出的“全面实施绩效管理”和中共中央国务院、省委省政府《关于全面实施预算绩效管理的意见》要求，制定并出台了《西和县全面实施预算绩效管理实施意见》相关制度。大力开展预算绩效宣传工作，将绩效理念融入到新时代预算管理的全过程，逐步实现预算与绩效管理“一体化”。制定了《西和县全面实施预算绩效管理实施意见》相关制度，积极开展预算绩效评价，严格执行直达资金管理制度，依托直达资金监控系统强化对直达资金预算分解下达、资金支付、惠企利民补贴补助发放情况的监管，进一步规范惠民惠农财政补贴管理，健全补贴资金监管长效机制，确保各项惠民惠农政策落实见效。
三、2022年全县财政预算草案编制情况
2022年全县财政预算编制和财政工作的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，认真学习贯彻中央省市经济工作会议精神，深入落实习近平总书记对甘肃重要讲话和指示精神，坚持稳中求进工作总基调。立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，推进高质量发展，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，落实扩大内需战略，强化科技战略支撑，扩大高水平对外开放，更好统筹经济和生态、城镇和乡村、发展和安全，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，努力保持经济运行在合理区间。2022年预算编制的总体思路：按照“保重点、控一般、促统筹、提绩效”的预算管理要求，认真落实中央、省、市和县委县政府决策部署，继续实施积极的财政政策，推进财税体制改革。统筹各类财政资源，集中力量办大事。不断完善政府预算体系，加强政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算与一般公共预算统筹衔接。强化运用零基预算理念，坚持以零为基点，一切以预算年度的工作任务和实际支出需求为依据。严格落实“收支两条线”制度，强化国有资产处置、土地出让等非税收入管理，确保应收尽收。坚持有保有压，把有限的资金用在“刀刃”上。牢固树立过“紧日子”的思想，从严从紧控制一般性支出，在保证工资发放、机构运转、基本民生政策落实的基础上，努力盘活存量、用好增量，加大乡村振兴、特色产业、基础设施投入力度，集中财力保障法定支出、重点支出和民生支出，把有限的资金用在改善民生、促进发展上。强化财政资金绩效管理，加快资金使用支出进度，不断提升财政资金管理水平。加大预算执行、民生专项、政府投资项目财政监管和审计力度，确保各类财政资金安全运行。加强政府性债务管理，积极化解存量债务，严格控制新增债务。着力支持国家重大发展战略和省、市、县委县政府重大决策部署落实。
（一）2022年全县代编财政收支情况
一般公共预算收入预计24486万元，其中税收收入16007万元，非税收入8479万元。加上省市补助收入151669.95万元，2022年全县财政预算财力为176155.95万元，剔除上解支出2777万元，可用财力173378.95万元。依照保工资、保运转、保基本民生、保重点的顺序，一般公共财政预算支出169548.95万元（含一般债券付息支出3665.82万元）。其中人员工资、公用经费等各类基本支出123171.99万元，衔接资金、民生支出等各类项目支出46376.96万元，一般债券还本支出3830万元。
一般公共预算支出科目安排情况：一般公共服务支出23354.37万元；国防支出7.2万元；公共安全支出5828.72万元；教育支出39421.01万元；科学技术支出181.94万元；文化旅游体育与传媒支出3591.86万元；社会保障和就业支出22582.39万元；卫生健康支出16366.65万元；城乡社区支出3600.79万元；农林水支出23366.63万元；交通运输支出6648.55万元；资源勘探工业信息等支出471.7万元；商业服务业等支出90.97万元；自然资源海洋气象等支出1637.47万元；住房保障支出9338.61万元；粮油物资储备支出500万元；灾害防治及应急管理支出1369.23万元；债务付息支出3665.82万元；预备费1700.00万元；其他支出5825.04万元。
政府性基金预算收入预计21589.26万元。其中：城市基础设施配套费收入100万元，污水处理费收入100万元，土地出让金收入21389.26万元。政府性基金预算支出21589.26万元。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出17492.23万元，城市基础设施配套费支出100万元，污水处理费支出100万元，债务付息支出3897.03万元。
国有资本经营预算收入预计0万元（国有企业收益弥补历年亏损后无利润），支出0万元。
社保基金预算收入预计95392万元。其中社会保险费收入52173万元，财政补贴收入31466万元，利息收入324万元，转移性收入850万元，上级补助收入10579万元。分项目情况：城职工基本医疗保险(含生育保险)基金收入6546万元，城乡居民基本医疗保险基金收入34423万元，公务员医疗补助收入2256万元，大额补充医疗保险收入225万元，企业职工基本养老保险基金收入16279万元，城乡居民基本养老保险基金收入11967万元，机关事业单位基本养老保险基金收入22971万元，工伤保险基金收入401万元，失业保险基金收入324万元。社保基金预算支出82493万元。其中：城职工基本医疗保险(含生育保险)基金支出6228万元，城乡居民基本医疗保险基金支出25492万元，公务员医疗补助支出1040万元，大额补充医疗保险支出225万元，企业职工基本养老保险基金支出16279万元，城乡居民基本养老保险基金支出11543万元，机关事业单位基本养老保险基金支出20961万元，工伤保险基金支出401万元，失业保险基金支出324万元。
四、2022年主要工作措施
2022年，财政部门在今后的工作中要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习党的十九大精神，深入落实习近平总书记对甘肃重要讲话和指示精神，坚定不移贯彻新发展理念，以推动高质量发展为主题，守正创新、担当作为，充分发挥财政职能作用，有效运用政策资金等调控手段，支持“全县经济社会加快发展。
（一）强化收入征管措施，着力夯实发展基础。继续落实减税降费等优惠政策，支持实体经济发展和项目建设，夯实财源建设基础，调整优化支出结构，牢固树立过“紧日子”思想，从严控制一般性支出，统筹各类资源，集中财力办大事，坚决兜牢“三保”底线，推动构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，全力保障中央决策部署和省、市、县委县政府工作安排落实到位。
（二）积极筹措安排资金，推进民生工程顺利实施。继续按照保“六稳”“六保”的总体要求合理安排各项支出，做到有保有压。认真落实省、市政策规定，着力推进民生工程，克服依赖思想，多方筹措资金，保证配套资金足额到位，切实保障财政对民生工程的投入；同时加强对民生工程资金使用的监督检查，确保民生资金的使用落到实处，提高资金的使用效益，切实解决人民群众迫切需要解决的问题，真正把好事办实，把实事办好。
（三）统筹兼顾突出重点，保障全县重点工作顺利实施。以项目建设为统领，转变更新观念，创新财政投入方式，发挥财政资金政策的杠杆作用，增大项目前期经费投入，积极争取地方政府债券发行额度，支持重要基础设施建设、产业转型升级等重大项目建设，推动全县经济高质量发展。积极申请再融资债券，置换2022年一般债券还本支出15320万元。落实“四个不摘”要求，安排县级衔接资金投入3500万元，比上年略有增加，同时按照西和县“1334”防返贫工作机制，继续安排产业发展基金1500万元、饮水安全基金400万元、稳岗就业基金600万元、其他乡村振兴支出1000万元；农业保险资金1700万元、防返贫保险50万元、住房安全保险50万元、通村通社硬化路保险200万元，持续加大乡村振兴投入，做好巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴的有效衔接。认真甄别清理、分类处理财政专户和各部门结余结转资金，大力清理盘活存量资金，加大统筹使用力度，加强资金调度，全力保障全县重点工作资金需求。
（四）继续深化财政改革，提高科学理财、依法理财水平。严格执行预算法及其实施条例，规范预决算编报程序，健全完善预算支出标准体系，强化“零基预算”执行约束。加强政府债务管理，健全地方政府隐性债务常态化监测机制，建立债务风险等级评定制度，有效防范和化解政府债务风险。健全债券项目、资金管理工作机制，充分发挥债券资金效益。完善预算绩效管理制度办法，积极推动绩效目标提质扩围，加强绩效运行监控，组织开展绩效评价，建立健全绩效评价、评审结果与预算安排和政策调整挂钩机制，实现预算和绩效管理一体化。
（五）加强财政监督检查，提高依法理财水平。认真履行监督职责，建立规范的监督程序。强化对预算收入征管质量和财政支出行为的监督。加强财经检查，做好日常性检查和事前、事中、事后全程监控，逐步建立规范的监督程序，严防私设小金库、乱收费、乱罚款等行为的发生。加强对预算外资金“收支两条线”管理的监督，逐步完善票款分离和罚缴分离管理办法，将执收执罚部门的收入与其支出彻底脱钩。及时向人大报告预算执行和变动等情况，自觉接受人大监督，努力提高依法理财水平。
（六）深入推进效能建设，提升机关工作水平。深入开展机关效能建设，继续加强党风廉政建设，严格遵守机关工作纪律和五项禁令，不断提高广大干部职工主动服务意识。通过能力建设、业务培训等活动，提高广大干部职工的业务水平和工作能力，牢固树立科学理财思想，不断增强财政干部职工学习政策、理解政策、执行政策的自觉性、主动性、积极性、正确性和科学性。
各位代表：做好2022年全县财政发展改革工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委、县政府和上级财政部门的坚强领导下，高举中国特色社会主义伟大旗帜，更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，全面贯彻党中央、省、市和县委决策部署，认真落实本次会议决议，履职尽责，真抓实干，努力做好各项财政工作，积极主动服务大局，为全县经济社会高质量发展，勇往直前奋力拼搏，全面开启建设幸福美好西和崭新征程而努力奋斗!
