（甘肃省）关于兰州新区2020年度预算执行情况和2021年度预算（草案）的报告
关于兰州新区2020年度预算执行情况和2021年度预算（草案）的报告
各位代表：
现将兰州新区2020年度预算执行情况和2021年度预算草案有关内容进行报告。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，面对新冠肺炎疫情对经济发展的严重冲击，兰州新区在党工委、管委会的坚强领导下，深入贯彻落实总书记视察甘肃重要讲话精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，将不断深化改革开放、持续优化发展环境、积极培育新兴产业、着力加强生态建设作为各项工作的出发点和着力点，持续加大财税体制改革力度，不断完善预算管理制度，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，筹措更多资金用于保障基层运转、兜住民生底线和增添发展动力，全力保障新区开发建设和各项事业发展，在稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作取得扎实成效的同时，保持了全年预算执行整体平衡。
(一)财政收支预算执行情况
1.一般公共预算收支执行情况
2020年，新区一般公共预算收入完成19.75亿元,增长12%。考虑到政策性减税因素，一般公共预算收入同口径完成21.44亿元，同口径增长21.5%。一般公共预算支出完成47.98亿元，占调整预算48.72亿元的98.5%，增长11.4%。
一般公共预算收支平衡情况。2020年,一般公共预算总收入为56.82亿元。其中：一般公共预算收入19.75亿元,返还性收入1亿元，省市开发建设专项资金15亿元，其他一般性转移支付补助收入8.93亿元,专项转移支付补助收入4.37亿元（其中：抗疫特别国债0.16亿元），上年结转0.46亿元，新增一般债券转贷收入1.51亿元,再融资债券收入3.11亿元，政府性基金调入1.49亿元，其他资金调入1.2亿元。
2020年一般公共预算总支出完成56.82亿元。其中：一般公共预算支出47.98亿元（含新增一般债券转贷收入安排的支出1.51亿元）,上解支出4.06亿元，债券还本支出3.66亿元（其中：再融资债券还本3.11亿元）,补充预算稳定调节基金0.38亿元，结转下年使用资金0.74亿元。收支相抵后实现平衡。
2.政府性基金收支执行情况
2020年，政府性基金新区级收入完成57.37亿元，增长126.2%。政府性基金支出完成79.26亿元，占调整预算80.89亿元的98%，增长96.9%。
政府性基金收支平衡情况。2020年，政府性基金新区级收入完成57.37亿元、专项债券转贷收入27.17亿元、再融资债券收入3.12亿元、抗疫特别国债1.04亿元、上年结转0.8亿元、政府性基金上级补助收入0.45亿元，以上收入合计89.95亿元。完成政府性基金总支出89.95亿元，其中：政府性基金支出79.26亿元，地方政府专项债券还本支出7.57亿元（其中：再融资债券还本3.12亿元），调出1.49亿元，结转下年继续使用1.63亿元。收支相抵后实现平衡。
3.国有资本经营预算收支情况
2020年，国有资本经营预算收入105万元，上年结转207万元，上级补助收入1万元，以上收入合计313万元。国有资本经营预算当年支出207万元，结转下年继续使用106万元。收支相抵后实现平衡。
4.社会保险基金预算收支情况
2020年，新区社保基金收入完成3.98亿元，其中：企业职工基本养老保险基金收入2.21亿元、城乡居民基本养老保险基金收入1.27亿元、机关事业单位基本养老保险基金收入0.5亿元，上年滚存结余2.73亿元，以上收入合计6.71亿元。2020年社保基金支出4.37亿元，年末滚存结余2.34亿元。收支相抵后实现平衡。
5.地方政府债务情况
2019年底，新区政府债务余额为170.18亿元，其中，一般债务余额14.2亿元，专项债务余额155.98亿元。2020年底，政府债务余额为193.86亿元，其中，一般债务余额15.16亿元，专项债务余额178.7亿元。
以上2020年相关数据为初步汇总数，决算后将根据实际情况对相关数据做出相应调整，最终以决算数据为准。
（二）新增政府债券安排使用情况
2020年省财政厅共下达新区政府债券34.91亿元，其中，新增政府债券28.68亿元（新增一般债券1.51亿元、新增专项债券27.17亿元），再融资债券6.23亿元。
1.新增一般债券使用情况
2020年新增一般债券1.51亿元，主要用于：兰州新区拘留所、看守所建设项目0.15亿元，新建学校建设资金0.51亿元，方家坡宗家梁九年一贯制学校项目建设资金0.2亿元，精细化工园区东区消防水系统工程项目建设资金0.2亿元，兰州新区经三十三路（原东绕城快速路）与G341线（白银至中川段）立交工程建设资金0.15亿元，兰州新区南站站房扩建项目建设资金0.3亿元。
2.新增专项债券使用情况
2020年新增专项债券27.17亿元，主要用于：兰州新区南绕城北侧中通道雨水调蓄工程、兰州新区绿色化工（棚改）安置房等项目。
3.再融资债券使用情况
2020年再融资债券6.23亿元主要用于：置换2020年到期政府一般债券3.11亿元，置换2020年到期政府专项债券3.12亿元。
（三）抗疫特别国债使用情况
2020年省财政厅下达新区抗疫特别国债1.2亿元，主要用于：兰州新区向西开放新枢纽多式联运示范项目0.54亿元；兰州新区专精特新化工新材料产业园项目（B区）0.4亿元；2020年新建基层医疗机构及能力提升项目0.1亿元；机场集团配备疫情常态化防控期间国际客运（临时）航班保障物资0.16亿元。
二、2020年财政主要工作开展情况
（一）聚焦财政主责主业，保持财政收支平稳运行
密切关注减税降费等政策性因素对财政收入的影响，强化应税行为监控，精细化管理现有和潜在税源，不断加强对征管薄弱环节的综合治理力度，持续清理管理盲区、堵塞征管漏洞。深入推进票据电子化改革，不断加强非税收入征管工作，进一步优化完善“以票控收、以票促缴”的非税收入管理机制，确保各项非税收入依法征收、应收尽收、及时入库。积极盘活政府存量资源资产，及时入库国有资源（资产）有偿使用收入，全力弥补减税降费对收入组织工作的影响，确保收入增长保持在合理区间。经过努力，在全年减税1.69亿元的情况下，组织非税收入4亿元，较上年增长57%，带动一般公共预算收入完成19.75亿元。
（二）规范预算执行，切实兜牢“三保”底线
采取有效措施加快预算执行进度，减少资金在财政及部门的沉淀，不断提高资金使用效率。严格执行预算，严控预算调整调剂行为，硬化预算执行约束。做好支出动态监测工作，健全完善支出进度绩效考核评分机制，倒逼预算单位加快对自身承担项目和工作的推进力度及资金拨付使用进度，确保已拨付至单位账户的财政资金执行高效有序。强化预算单位年度预算理念，对年内无法实施或资金无法完全使用的项目，及早对相应资金进行调整，腾挪资金解决预算执行中新增的不可预见支出。加大部门存量资金统筹和一般性经费的压减力度，全年累计盘活各类存量资金2.12亿元，压减一般性支出0.52亿元，腾挪资金优先用于基本民生保障政策的全面落实，切实兜牢“三保”底线，以全年满分的成绩完成了保基层运转考核任务。
（三）优化支出结构，全力保障重点支出领域
为保障新区重点领域快速发展，推动脱贫攻坚工作精准实施，完善医疗卫生、社会保障等民生事业规范运行。全年共安排资金4.8亿元增加监管企业注册资本金，壮大国有监管企业资产规模；累计兑现企业扶持奖励资金4.82亿元；安排教育专项资金2.8亿元，用于新建学校投入和教育系统运转支出；安排医疗卫生事业专项资金2.39亿元，用于疫情防控、医疗卫生机构建设及设备购置；安排农业发展专项资金0.65亿元，主要用于高标准农田建设和土地流转；安排乡村振兴及脱贫攻坚专项资金0.4亿元，主要用于产业扶贫和美丽乡村建设；安排政法系统项目建设资金1.13亿元；安排民生和社会保障专项资金1.3亿元，主要用于就业补助、国家级开发区企业养老保险缴费补助和困难群众生活补贴。
（四）加强债务管理，防范化解重大风险
按照政府债务及政府隐性债务还本付息时间，通过预算安排、盘活存量资金等多渠道筹集资金20.61亿元，足额保障偿债需要，切实防控政府债务风险。用足用好债券资金，完善新增专项债券项目库管理，加快新增债券支出和使用进度。建立健全债务日常管理机制，对使用政府债券资金的项目实施动态监管和绩效评价，确保债务资金使用规范并发挥应有效益。把政府隐性债务化解计划作为国有企业绩效考核重点内容每月进行考核，督促国有企业按既定化解方案按时完成政府隐性债务化解目标，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量，牢牢守住不发生债务风险的底线。
通过上述工作措施的全面落实，新区财政运行质效不断提升、保障能力不断增强，但收入规模小、支出缺口大、保障水平低的基本状况还没有得到根本改变：一是财政收支紧平衡态势凸显。全面贯彻落实减税降费政策对新区带来较大减收影响，财政收入增速放缓；支持打好三大攻坚战、民生政策提标扩围、支持企业发展和推动重大项目建设等政策任务需要进一步加大财政支出力度；大量的公共产品建设投入造成政府性债务负担沉重，还本付息压力巨大。二是理财管财新机制有待完善。财政资金资源统筹管理格局有待巩固，盘活政府资源资产的能力仍需加强，财政资金杠杆撬动作用发挥不够明显。三是预算单位绩效理念和主体责任意识淡薄，对财政资金绩效评价的重要性普遍缺乏认识，编制预算绩效目标是为了按程序完成工作任务、“为绩效而绩效”，没有从提高资金使用效益的角度上真正开展绩效目标设定工作，全面绩效评价推进阻力较大。上述问题，我们将在2021年度工作中采取有力措施认真加以改进。
三、2021年财政重点工作
按照各项收入预计，2021年度，新区财政总收入达到120.6亿元，其中：一般公共预算收入22.71亿元，增长15%；政府性基金收入37.05亿元，下降35.4%（下降主要原因是2020年机场三期扩建项目土地出让收入为34.25亿元，2021年预计为9亿元）；上年结转2.37亿元（一般公共预算结转0.74亿元，政府性基金结转1.63亿元），上级补助收入20.96亿元，计划争取再融资债券额度37.51亿元。减上解上级支出1.33亿元后，可供安排资金为119.27亿元。
根据以上测算，结合新区经济发展预期指标和财政收入增长目标，2021年度新区财政收支预算草案编制情况如下：
（一）一般公共预算草案
一般公共预算收入安排22.71亿元，增长15%，其中：税收收入20.25亿元，非税收入2.46亿元。
按照现行财政体制测算，2021年可供安排的一般公共预算资金为44.41亿元。其中：一般公共预算收入安排22.71亿元；上级补助收入安排20.96亿元；上年结转专项资金0.74亿元。
根据以上可用财力，安排总支出44.41亿元。其中：一般公共预算支出43.08亿元、上解支出1.33亿元。收支相抵实现平衡。
（二）政府性基金预算草案
2021年，按照“专款专用、量入为出”的原则编制政府性基金预算，新区政府性基金收入预算安排76.19亿元，其中：政府性基金当年收入37.05亿元（其中：国有土地使用权出让总价款收入35亿元，本级收入为32.04亿元）; 再融资专项债券收入37.51亿元（因目前债券发行政策及额度尚不明确，再融资债券发行额度为预估数，若该额度不能足额下达，则需要加大土地出让收入组织力度或压减其他项目支出以满足偿债需要）；上年结转1.63亿元。对应安排政府性基金支出76.19亿元，收支相抵实现平衡。
（三）国有资本经营预算草案
根据新区国有企业对2021年度国有资本经营预算的申报情况，2021年度国有资本经营预算总收入14806万元，其中：国有企业应上缴利润14700万元，上年结转106万元。对应安排国有资本经营预算支出14806万元。
（四）社会保险基金预算草案
2021年，新区社保基金收入完成6.61亿元，其中：企业职工基本养老保险基金收入5.13亿元、城乡居民基本养老保险基金收入0.91亿元、机关事业单位基本养老保险基金收入0.57亿元，上年滚存结余2.34亿元。以上收入合计8.95亿元，2021年社保基金支出6.32元，年末滚存结余2.63亿元。收支相抵后实现平衡。
（五）2021年主要工作
2021年，我们将坚决贯彻上级各项决策部署，全力做好各项工作，确保圆满完成预算任务。
1.加强财政收入统筹。加大税源培植力度，着力培育税源经济，夯实财源建设基础，有效做大财政蛋糕。抓好重点行业和重点企业税收征管，基于调查研究有针对性地提出财税领域支持重点行业发展的具体意见，通过财政政策和金融手段协同发力方式，涵养壮大现有税源企业，为新区后续发展奠定收入基础。做好新增税源筹划，在招商项目前期洽谈过程中及早介入分析，对项目落地运营后的税收贡献等情况提前进行科学研判，将税收贡献作为招商引资项目决策及项目产出绩效评估的重要依据，为财政奖励扶持资金安排提供决策参考。健全完善非税收入征管规章制度，多渠道挖潜增收，全力弥补减税降费等政策性因素造成的财政收支缺口。加强公共资源综合管理，把依托行政权力、国有资源资产获取的各项收入及特许经营权拍卖收入等全面纳入预算管理。
2.加强财政支出统筹。严格执行预算法及实施条例，进一步强化“零基预算”约束，打破预算安排和资金分配中存在的“基数”依赖，充分落实“先定政策再安排支出”“先有项目后安排预算”的原则和要求，健全完善能增能减的预算安排机制。加大支出结构调整力度，坚持统筹兼顾、突出重点，根据轻重缓急安排支出，进一步提高支出政策和项目资金的指向性、精准性、有效性。严格落实过紧日子要求，做到有保有压、有促有控，从严控制一般性支出和“三公”经费开支，集中财力办大事，推动重大战略、重点改革和重要政策落实落地。在基本支出定员定额体系确定的基础上，探索建立项目支出标准体系及支出标准动态调整机制，更好发挥标准在预算管理中的基础性作用。进一步强化预算约束，严格规范预算调剂行为，执行中一般不予追加预算，不得无预算、无用款计划、超预算和超用款计划安排使用资金。
3.加强国有资产统筹。强化行政事业单位国有资产管理，大力推进资产统筹运营和共享共用，提高资产配置使用效率，减少不必要的新增资产购置。加强公共资源有偿经营管理，全面梳理和盘活政府各类资金和资产，对于长期低效运转、闲置及超标准配置的行政事业单位资产，采取拍卖、出租等盘活措施，及时按规定处置不需再使用且难以调剂的资产，加大国有资源（资产）有偿处置力度和收入入库进度。
4.加强财政存量资金统筹。落实部门在存量资金盘活过程中的主体责任，着力转变资金下达后“部门化”的观念，定期、持续盘活各类存量资金，将结余资金及连续两年未用完的结转资金及时收回，推进结转结余资金统筹使用。建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合的机制，进一步加强单位对预算执行进度的重视程度，提高资金拨付使用效率。
5.全面实施预算绩效管理。加强预算绩效管理，将绩效理念融入预算管理全过程，深入推进预算和绩效管理一体化，硬化绩效目标前置性要求，确保绩效目标与部门预算同步布置、同步编报、同步审核、同步批复、同步公开。靠实部门预算绩效管理主体责任，提升绩效目标设定质量，未按要求设定绩效目标或审核未通过的不予安排预算。将评估结果作为申请预算的必要条件，部门新出台重大支出政策和新申请项目一律开展事前绩效和财政可承受能力评估。建立全过程预算绩效评价体系，健全绩效评价常态化机制和评价结果同预算安排与政策调整挂钩的动态调整机制。加大预算绩效运行监控力度，积极推进财政运行情况综合绩效评价。
6.切实防范化解债务风险。加强政府债务管理，健全地方政府债务及隐性债务常态化监测机制，建立债务风险等级评定制度，健全债券项目、资金管理工作机制，充分发挥债券资金效益。严格落实党中央、国务院关于加强债务管理和防范化解地方政府债务风险的决策部署,加强中长期可偿债能力与举债规模匹配度研究,合理确定举债规模。从储备、发行、执行三个维度分类管理政府专项债券项目,加强债务风险实时监控,加快债券发行使用,建立政府债券“借、用、管、还”全过程管理机制,积极防范化解债务风险。
专此报告。
